Après avoir réalisé la clôture des comptes et finalisé le résultat comptable, il vous faudra déterminer le résultat fiscal, base de l'impôt sur les sociétés à payer au trésor public.
Cette formation vous apportera la méthodologie et les clés indispensables pour savoir manier les retraitements extracomptables et vous poser les bonnes questions pour déterminer le traitement fiscal d'une opération de l'entreprise.
A l'aide d'un exposé théorique et de cas pratiques réalisés pendant et après la formation, vous mettrez en œuvre les réintégrations et déductions fiscales prévues par le code général des impôts et saurez établir les imprimés fiscaux de la liasse fiscale.
Une large part sera faite aux nouveautés fiscales de la loi de finances 2019 pour le calcul du résultat fiscal et de la charge d'impôt.
Objectifs et compétences visées
Passer du résultat comptable au résultat fiscal : les principes méthodologiques
Effectuer les retraitements à opérer sur l'imprimé 2058 A : réintégrations et déductions
Déterminer le résultat fiscal long terme : les produits taxables à taux réduits
Calculer et payer l'IS ou gérer le résultat déficitaire
Les outils
- La détermination du résultat fiscal dans les banques et établissements financiers( BC2500 )
- Le résultat fiscal des compagnies d'assurances : examen approfondi( BO2000 )
- Valoriser, déclarer, sécuriser et défendre son Crédit d'Impôt Recherche/Innovation (CIR-I)( FR2140 )
- Atelier pratique : détermination des résultats et pratique des imprimés en intégration fiscale( FN2360 )
- Technique fiscale des restructurations : fusions, scissions, APA, TUP( FG2000 )
- Conférence Actualité fiscale et loi de finances pour 2020( FJ2010 )
- Conférence Loi de finances 2020 et actualité fiscale : spécial régions( FJ2030 )
- Le FEC, nouvel outil d'analyse au service du contrôle fiscal( FW7135 )
- La piste d'audit fiable, nouvelle condition du droit à déduction de la TVA( FW7145 )
- Maîtriser les enjeux TVA et douane des échanges internationaux des biens( FW7215 )
- 2020 : l'an 1 de la mise en oeuvre des réformes fiscales 2019( FW7225 )
- « Factur-X » : la nouvelle modalité de facturation électronique( FW7235 )
- Autoliquidation de la TVA( FW7640 )
- Fusion simplifiée, TUP : maîtriser les points-clés pour procéder à l'absorption de filiales détenues à 100%( FW7660 )
- Actualité fiscale et loi de finances 2020 - spécial Antilles( FW7980 )
- Les principes essentiels de souscription d'une DEB( FK7240 )
- Directive « quick fixes » : impact sur le régime TVA des flux intracommunautaires de biens( FK7230 )
- Pack Quick fixes et DEB( L-FK7250-A )
- Certificat Responsable comptable( L-CA6000 )
A qui s'adresse cette formation
Collaborateurs des services comptables, fiscaux et financiers en charge de la déclaration d'IS, avocats, experts-comptables et leurs collaborateurs.
Homologations
Pré-requis
Connaissance des principes de construction du résultat comptable.Des praticiens experts dans leur spécialité et formateurs confirmés :
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François MANGIN,
Avocat
Titulaire d’un DESS de droit des affaires et fiscalité. Avocat spécialisé en fiscalité des entreprises, après de nombreuses années passées en cabinets internationaux, il exerce désormais en indépendant une activité de conseil en fiscalité des sociétés, ingénierie fiscale et contentieux fiscaux.
Domaines d’expertise :
Support détaillé et aisément utilisable de retour en entreprise
Tableaux de synthèse sur les questions à se poser pour établir ou contrôler le résultat fiscal
- Nos formations sont jalonnées de cas pratiques et d’exemples concrets, alliés à des connaissances techniques
- Notre pédagogie favorise l’interactivité entre participants et intervenant
- Un support est remis en début de formation à chaque participant et est disponible sur l’espace pédagogique en ligne
- Feuille d’émargement à signer par les participants et l’intervenant par demi-journée de formation
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Evaluation de l’action de formation en ligne sur votre espace participant :
- A chaud, dès la fin de la formation, mesurant la satisfaction des participants. Avec votre accord, votre note globale et votre commentaire peuvent être publiés sur notre site au travers d’Avis Vérifiés, solution Certifiée NF Service.
- A froid, 40 jours après la formation permettant de valider le transfert des acquis en situation de travail.
- Remise d’une attestation individuelle de formation sur demande.
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