Objectifs et compétences visées de la formation
Réaliser les travaux préalables à toute détermination d'un résultat fiscal
Analyser sous l'angle fiscal les charges, amortissements et provisions enregistrés comptablement pour procéder aux réintégrations extracomptables
Déduire les revenus ou plus-values bénéficiant de régimes fiscaux dérogatoires
Calculer le résultat fiscal pour appliquer les taux d'IS au résultat fiscal bénéficiaire ou gérer le résultat fiscal déficitaire
E-Start
Programme de cette formation
Evaluer la valeur juridique des sources d'informations disponibles
S'approprier la démarche méthodologique de la détermination d'un résultat fiscal
Identifier les opérations extraterritoriales non imposables à l'IS français
Réintégrer les charges dont la déduction est limitée, interdite ou différée
Examiner les divergences fiscalo-comptables en matière d'amortissement
Analyser la déductibilité fiscale des provisions, charges à payer ou dépréciations
Appliquer le régime fiscal approprié au portefeuille titres
Déterminer le résultat fiscal long terme : les produits taxables à taux réduits
Fiscaliser certains gains (ou pertes) latents
Calculer et payer l'IS
Reporter un résultat déficitaire
E-Coach
A qui s'adresse cette formation
Collaborateurs des services comptables, fiscaux et financiers en charge de la déclaration d'IS - Avocats - Experts-comptables - Leurs collaborateurs
Pré-requis de la formation
Connaissance des principes de construction du résultat comptable
Support détaillé et aisément utilisable de retour en entreprise
Tableaux de synthèse sur les questions-clés à se poser pour établir ou contrôler un résultat fiscal
Dispositif de formation structuré autour du transfert des compétences
Acquisition des compétences opérationnelles par la pratique et l'expérimentation
Apprentissage collaboratif lors des moments synchrones
Parcours d'apprentissage en plusieurs temps pour permettre engagement, apprentissage et transfert
Formation favorisant l'engagement du participant pour un meilleur ancrage des enseignements
L'évaluation des compétences sera réalisée tout au long de la formation par le participant lui-même (auto-évaluation) et/ou le formateur selon les modalités de la formation.
Evaluation de l'action de formation en ligne sur votre espace participant :
A chaud, dès la fin de la formation, pour mesurer votre satisfaction et votre perception de l'évolution de vos compétences par rapport aux objectifs de la formation. Avec votre accord, votre note globale et vos verbatims seront publiés sur notre site au travers d'Avis Vérifiés, solution Certifiée NF Service
A froid, 40 jours après la formation pour valider le transfert de vos acquis en situation de travail
Suivi des présences et remise d'une attestation individuelle de formation ou d'un certificat de réalisation
- - - Session garantie
- -
- -
- - - Session garantie
- -
- -
- -