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Formation - Réactivez vos compétences en fiscalité d'entreprise

La réponse au besoin de profonde remise à niveau

L’IS, la TVA, les impôts locaux n’avaient pas de secrets pour vous ?

Mais quelques années se sont écoulées depuis votre dernière liasse fiscale, votre dernière revue d’une CA3 ou d’un avis de CFE…

Aujourd’hui à nouveau, des missions fiscales vous sont confiées : en 3 jours, la formation « Réactivez vos compétences en fiscalité » vous aidera à intégrer rapidement l’évolution des règles fiscales françaises.

  • NOS FORMATIONS BEST

Objectifs et compétences visées

Se réapproprier les réflexes fiscaux à l'issue d'une période d'activité professionnelle sans pratique de la fiscalité.Faire le point sur les principaux changements intervenus en matière d'IS (hors intégration fiscale), de TVA (hors réforme de la TVA immobilière) et présentation des mécanismes de la CET.Connaître les enjeux fiscaux actuels.
Programme
Quiz : évaluer ses connaissances actuelles

Les points saillants de l'évolution de la fiscalité française au cours des dix dernières années

La détermination du résultat fiscal et le calcul de l'IS : rappels des principes et nouveaux enjeux

Les principales charges dont la déductibilité est limitée ou interdite.
Quiz : indiquer si les charges proposées sont déductibles ou non fiscalement
Les frais d'acquisition des titres.
L'acte anormal de gestion : zoom sur risques opérationnels.
Les provisions : lien entre comptabilité et fiscalité.
Les aides interentreprises plus strictement encadrées.
Les relations intragroupe sous surveillance accrue.
Le financement de l'entreprise : limitation de la déduction des charges financières.
Les amortissements :
l'impact fiscal des réformes comptables de 2005 (amortissements par composants, etc.) ;
l'amortissement accéléré.
L'évolution du régime du portefeuille-titres :
le régime mère-filiales et les différents dispositifs anti-abus ;
le traitement fiscal des cessions de titres.
La gestion des déficits.
L'abus de droit et les nouveaux textes anti-abus : périmètres d'application respectifs.
Le calcul de l'IS et des cotisations additionnelles.
Cas pratique : déterminer le résultat fiscal d'une entreprise et souscrire l'imprimé 2058 A

La revue de la liasse fiscale : créer des outils de pilotage

L'identification des sources d'économies fiscales.
L'anticipation des contrôles fiscaux.
Synthèse : les questions à se poser pour réaliser une revue de la liasse fiscale

Les distributions de dividendes : synthèse des obligations déclaratives

Cas pratique : établir la déclaration 2777 au titre d'une distribution de dividendes à des actionnaires résidents et non-résidents

La TVA

Les conditions du droit à déduction :
les conditions de fond et de forme ;
la détermination des cœfficients d'assujettissement, de taxation et d'admission ;
l'exigence d'une « Piste d'audit fiable ».
Cas pratique : analyser des opérations réalisées par un assujetti partiel
Les règles de territorialité applicables aux livraison de biens et aux prestations de services :
le rappel des principes dans le cadre des échanges intra ou extra communautaires ;
les cas d'autoliquidation ;
Cas pratique : appliquer les règles de territorialité
Les réformes en cours :
les « quick fisxes » applicables au 1er janvier 2020 ;
la réforme annoncée pour 2022 de la territorialité des livraisons de biens intracommunautaire.

La présentation de la Contribution Économique Territoriale (CET)

La base foncière : la CFE.
La base « valeur ajoutée » : la CVAE.
Le plafonnement de la CET.

L'évolution du cadre de la répression de l'évasion et de la fraude fiscale

Des règles qui se durcissent.
De nouvelles nouvelles sanctions : le «name and shame», le transfert automatique au Parquet, etc.

Les outils

La transmission de réflexes de supervision et de contrôle à mettre en œuvre en entreprise
L'acquisition de compétences par la mise en pratique et l'échange :
- Réalisation de cas d'application
- Débats et retours d'expériences
Formations complémentaires
Vous pouvez intégrer cette formation dans un itinéraire pédagogique complet :
Après
Elargir
Approfondir
Découvrez nos prochaines conférences et formations d’actualité :
Cette formation fait partie du cursus de la formation certifiante suivante :

A qui s'adresse cette formation

Toute personne ayant une solide formation initiale en fiscalité mais n'ayant pas pratiqué dans ce domaine depuis plusieurs années : responsables administratifs, financiers ou comptables et leurs collaborateurs, contrôleurs de gestion, avocats, expatriés…

Pré-requis

Notions comptables de base.

Intervenants
Vos principaux intervenants

Des praticiens experts dans leur spécialité et formateurs confirmés :

  • Agathe DALMAS,

    Avocat fiscaliste

    Elle est titulaire du Master 2 en Droit des affaires et fiscalité de Paris I effectué en partenariat avec la Majeure Stratégie juridique et fiscale d’HEC. Après une première expérience dans de grands cabinets d’avocats anglo-saxons, elle a exercé au sein du cabinet Arsene Taxand pendant 4 ans  en fiscalité transactionnelle puis à la direction fiscale du groupe Sodexo en fusions-acquisitions. Elle a enuite fondé son cabinet dédié à la fiscalité des entreprises et à la structuration patrimoniale et est également chargée d’enseignement en fiscalité des entreprises à Paris II.

    Domaines d’expertise :

Les plus
Les points forts de cette formation sont :

Une mise en perspective des évolutions fiscales pour une meilleure réappropriation des connaissances

Moyens pédagogiques
Moyens pédagogiques
  • Nos formations sont jalonnées de cas pratiques et d’exemples concrets, alliés à des connaissances techniques
  • Notre pédagogie favorise l’interactivité entre participants et intervenant
  • Un support est remis en début de formation à chaque participant et est disponible sur l’espace pédagogique en ligne
Evaluation de la formation
  • Feuille d’émargement à signer par les participants et l’intervenant par demi-journée de formation
  • Evaluation de l’action de formation en ligne sur votre espace participant :
    • A chaud, dès la fin de la formation, mesurant la satisfaction des participants. Avec votre accord, votre note globale et votre commentaire peuvent être publiés sur notre site au travers d’Avis Vérifiés, solution Certifiée NF Service.
    • A froid, 40 jours après la formation permettant de valider le transfert des acquis en situation de travail.
  • Remise d’une attestation individuelle de formation sur demande.
Dates et lieux
Dates et lieux des prochaines sessions
Paris
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