Objectifs et compétences visées de la formation
Connaître les outils de défiscalisation existants et les maîtriser.Appréhender les implications fiscales des choix de gestion patrimoniale.Avoir une approche globale pour proposer des montages patrimoniaux adaptés aux objectifs de ses clients.
Programme
Programme de cette formation
Cerner la notion de « défiscalisation » dans un contexte fiscal mouvant
Maîtriser les mécanismes par lesquels se révèlent l'abus de droit fiscal
Quiz : identification des risques de requalification en abus de droit fiscal des schémas présentés
Connaître les principes et techniques de défiscalisation.
Avoir une approche synthétique des principales niches fiscales.
Comprendre l'impact du plafonnement des niches fiscales.
Identifier la voie la moins imposée.
Être à jour des dernières réformes fiscales et notamment le prélèvement à la source.
Optimiser, fiscalement notamment, le patrimoine immobilier
Les revenus fonciers versus revenus mobiliers.
L'investissement immobilier : calcul d'une rentabilité globale.
Le traitement des travaux.
Le prêt amortissable ou prêt in fine ?
L'investissement immobilier « défiscalisant ».
Montage de SCI : IR ou IS ?
Illustration : utilisation d'un investissement immobilier avec ou sans frottement fiscal
Gérer fiscalement les droits sociaux : parts et actions
L'imposition des revenus financiers.
Le calcul optimum d'une plus-value immobilière.
L'optimisation dans un PEA, PEA-PME ? Le compte innovation.
Choisir l'assurance-vie : un placement encore attractif ?
Pourquoi souscrire ?
L'assurance-vie et les régimes matrimoniaux : le point sur la réponse ministérielle CIOT.
La clause bénéficiaire démembrée. La renonciation du bénéficiaire.
Identifier les pistes « d'optimisation fiscale » en matière d'IFI
Transmettre un patrimoine : minimiser la charge fiscale
L'optimisation du paiement des droits de succession.
La vente d'un patrimoine démembré avec clause de remploi.
Les donations, les libéralités résiduelles.
Le pacte Dutreil transmission.
Que reste-t-il des montages en démembrement de propriété ?
Illustrations : les différentes facettes fiscales du démembrement de propriété
NB: ce contenu est susceptible d'être actualisé. N'hésitez pas à consultez notre site www.flf.fr
Après
Fiche mémo : comprendre la notion d'abus de droit et connaître les risques de requalification
Coaching post-formation : 3 questions à l'expert (modalités sur www.flf.fr)
Formations complémentaires
Vous pouvez intégrer cette formation dans un itinéraire pédagogique complet :
Avant
- Panorama des schémas patrimoniaux( PG2140 )
Après
- Locations meublées professionnelles et non-professionnelles( HP2800 )
- Démembrement de propriété appliqué aux immeubles, parts sociales et patrimoine familial( PG2390 )
- L'assurance-vie : outil d'optimisation civile et patrimoniale( PG2430 )
Elargir
- Impôt sur le revenu( PP2600 )
- Régimes matrimoniaux, PACS, donations, successions : préserver ses droits dans toutes les situations familiales( PR2810 )
- Transmission dans la famille recomposée( PR2830 )
- Pacte Dutreil : optimiser la transmission de l'entreprise familiale( PR3410 )
Approfondir
- Club Actualité fiscale du patrimoine( PG3000 )
- Conférence Actualité fiscale du patrimoine( PJ3140 )
Découvrez nos prochaines conférences et formations d’actualité :
- Conférence Actualité fiscale du patrimoine( PJ3140 )
- Actualité des principales solutions patrimoniales( PW7290 )
- La holding animatrice : un outil d'optimisation fiscale enfin stabilisé ?( PW7330 )
- La diversification patrimoniale au travers de la vigne et du vin( PW7430 )
Cette formation fait partie du cursus de la formation certifiante suivante :
- Certificat Ingénierie patrimoniale( L-PA6000 )
A qui s'adresse cette formation
Conseillers en gestion de patrimoine, conseillers en investissements financiers, ingénieurs patrimoniaux, assureurs, fiscalistes, avocats, experts-comptables, notaires.
Homologations de la formation
Pré-requis de la formation
Connaissances générales de la fiscalité personnelle (et particulièrement de revenus de capitaux mobiliers, de revenus fonciers et de plus-values).
Intervenants
L'intervenant de cette formation
Des praticiens experts dans leur spécialité et formateurs confirmés :
Frédéric GUILGUET,
Avocat
Diplômé d'un DEA en Droit des affaires, Frédéric GUILGUET est Avocat associé au sein du cabinet SIMONNET GUILGUET BROUSMICHE depuis 1999. Il accompagne ses clients dans les domaines de la cession et transmission d'entreprise et intervient en tant que formateur dans le domaine de la gestion de patrimoine.
Domaines d’expertise :
Les plus
Les points forts de cette formation sont :
Panorama des stratégies patrimoniales après les nombreuses réformes fiscales
Nombreux exemples chiffrés pour prendre les bonnes décisions patrimoniales
Coaching post-formation : 3 questions à l'expert (modalités sur www.flf.fr)
Moyens pédagogiques
Moyens pédagogiques
- Nos formations sont jalonnées de cas pratiques et d'exemples concrets, alliés à des connaissances techniques
- Notre pédagogie favorise l'interactivité entre participants et intervenant
- Un support est remis en début de formation à chaque participant et est disponible sur l'espace pédagogique en ligne
Evaluation de la formation
- Feuille d'émargement à signer par les participants et l'intervenant par demi-journée de formation
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Evaluation de l'action de formation en ligne sur votre espace participant :
- A chaud, dès la fin de la formation, mesurant la satisfaction des participants. Avec votre accord, votre note globale et votre commentaire peuvent être publiés sur notre site au travers d'Avis Vérifiés, solution Certifiée NF Service.
- A froid, 40 jours après la formation permettant de valider le transfert des acquis en situation de travail.
- Remise d'une attestation individuelle de formation sur demande.
Dates et lieux
Dates et lieux des prochaines sessions
Paris
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A noter
Homologation conseil national des barreaux N°19-0002