Objectifs de la formation
Connaître les outils de défiscalisation existants et les maîtriser.Appréhender les implications fiscales des choix de gestion patrimoniale.Avoir une approche globale pour proposer des montages patrimoniaux adaptés aux objectifs de ses clients.
Programme
Cerner la notion de « défiscalisation » dans un contexte fiscal mouvant
Maîtriser les mécanismes par lesquels se révèlent l'abus de droit fiscal
Quiz : identification des risques de requalification en abus de droit fiscal des schémas présentés
Connaître les principes et techniques de défiscalisation.
Avoir une approche synthétique des principales niches fiscales.
Comprendre l'impact du plafonnement des niches fiscales.
Identifier la voie la moins imposée.
Être à jour des dernières réformes fiscales et notamment le prélèvement à la source.
Optimiser, fiscalement notamment, le patrimoine immobilier
Les revenus fonciers versus revenus mobiliers.
L'investissement immobilier : calcul d'une rentabilité globale.
Le traitement des travaux.
Le prêt amortissable ou prêt in fine ?
L'investissement immobilier « défiscalisant ».
Montage de SCI : IR ou IS ?
Illustration : utilisation d'un investissement immobilier avec ou sans frottement fiscal
Gérer fiscalement les droits sociaux : parts et actions
L'imposition des revenus financiers.
Le calcul optimum d'une plus-value immobilière.
L'optimisation dans un PEA, PEA-PME ? Le compte innovation.
Choisir l'assurance-vie : un placement encore attractif ?
Pourquoi souscrire ?
L'assurance-vie et les régimes matrimoniaux : le point sur la réponse ministérielle CIOT.
La clause bénéficiaire démembrée. La renonciation du bénéficiaire.
Identifier les pistes « d'optimisation fiscale » en matière d'ISF
Le traitement de la trésorerie dans les sociétés.
Analyse critique des investissements ISF.
Le pacte Dutreil ISF.
La question des holdings animatrices.
Transmettre un patrimoine : minimiser la charge fiscale
L'optimisation du paiement des droits de succession.
La vente d'un patrimoine démembré avec clause de remploi.
Les donations, les libéralités résiduelles.
Le pacte Dutreil transmission.
Que reste-t-il des montages en démembrement de propriété ?
Illustrations : les différentes facettes fiscales du démembrement de propriété
Après
Fiche mémo : comprendre la notion d'abus de droit et connaître les risques de requalification
Formations complémentaires
Vous pouvez intégrer cette formation dans un itinéraire pédagogique complet :
Avant
- Gérer et transmettre son patrimoine ( PG2000 )
- Les clés d'un bon bilan patrimonial ( PG2420 )
Après
- Locations meublées professionnelles et non professionnelles ( HP2800 )
- Démembrement de propriété et montages patrimoniaux : techniques d'optimisation ( PG2390 )
- L'assurance-vie : outil d'optimisation civile et patrimoniale ( BG2610 )
- Panorama des schémas patrimoniaux ( PG2140 )
Elargir
- Pacte Dutreil : optimiser la transmission de l'entreprise familiale ( PR3410 )
- Impôt sur le revenu ( PP2600 )
- Atelier pratique : établir les déclarations fiscales des particuliers ( PP2640 )
Approfondir
- Club Actualité fiscale du patrimoine 2018 ( PG3000 )
Découvrez nos prochaines conférences et formations d’actualité :
- Passage de l'ISF à l'IFI : quelles conséquences ? ( PK7440 )
- La holding animatrice, pour quoi faire après les évolutions jurisprudentielles et les réformes fiscales ? ( PW7330 )
- Conférence Actualité fiscale du patrimoine ( PJ3140 )
- Schémas d'optimisation patrimoniale ( PW7290 )
Cette formation fait partie du cursus de la formation certifiante suivante :
- Certificat Ingénierie patrimoniale ( PA6000 )
A qui s'adresse cette formation
Conseillers en gestion de patrimoine, conseillers en investissements financiers, ingénieurs patrimoniaux, assureurs, fiscalistes, avocats, experts-comptables, notaires.
Homologations
Pré-requis
Connaissances générales de la fiscalité personnelle (et particulièrement de revenus de capitaux mobiliers, de revenus fonciers et de plus-values).
Intervenants
Vos principaux intervenants
Des praticiens experts dans leur spécialité et formateurs confirmés :
-
Frédéric GUILGUET,
Avocat
Avocat associé au sein du cabinet SIMONNET GUILGUET BROUSMICHE depuis 1999, diplômé de Dauphine, il accompagne ses clients dans les domaines de la cession et transmission d'entreprise et intervient en tant que formateur dans le domaine de la gestion de patrimoine.
Domaines d’expertise :
Les plus
Les points forts de cette formation sont :
Disposer d'un panorama des stratégies patrimoniales après les nombreuses réformes fiscales
De nombreux exemples chiffrés pour prendre les bonnes décisions patrimoniales
Moyens pédagogiques
Moyens pédagogiques
- Nos formations sont jalonnées de cas pratiques et d’exemples concrets, alliés à des connaissances techniques
- Notre pédagogie favorise l’interactivité entre participants et intervenant
- Un support est remis en début de formation à chaque participant et est disponible sur l’espace pédagogique en ligne
Evaluation de la formation
- Feuille d’émargement à signer par les participants et l’intervenant par demi-journée de formation
-
Evaluation de l’action de formation en ligne avec notre partenaire FORMAEVA
- A chaud, le lendemain de la formation, mesurant la satisfaction des participants
- A froid, 90 jours après la 1ère évaluation permettant de valider le transfert des acquis en situation de travail
- Remise d’une attestation individuelle de formation sur demande
A noter
Homologation du Conseil Supérieur du Notariat : n°201800341
Homologation Conseil National des Barreaux n°17-027
PG2320