Formation Fraudes internes : détecter les risques et organiser la prévention

Objectifs et compétences visées

Comprendre et cerner les conséquences du risque de fraude (détournement d'actifs, corruption, falsification des états financiers...) du fait d'un salarié ou d'un dirigeant.Savoir reconnaître les principaux mécanismes de fraude.Organiser la prévention et mettre en œuvre les techniques de détection.

Cette formation fait partie du Certificat Compliance officer.

Pour consulter le programme complet de ce certificat, cliquez ici

Programme

Le risque de fraude

Caractéristiques, définitions et état des lieux.

Partage des responsabilités.

Présentation des moyens internationaux de lutte.

Cas pratique : répondre au questionnaire d'analyse du risque de fraude

L'analyse des principaux schémas de fraude par cycle

Achats :

fournisseur fictif ;

surfacturation ;

falsification de paiements.

Ventes :

client fictif ;

« lapping » (transfert de comptes) ;

détournement de chèques.

Trésorerie et caisse :

« skimming » (écrémage) ;

erreurs de caisse ;

retours.

Actifs : immobilisations et stocks.

Paie :

salarié fictif ;

double paiement ;

commissions ;

frais.

Falsification des états financiers.

Quiz : savoir identifier les principaux schémas de fraude

Cas pratique : établir le schéma de fraude pour une groupe hôtelier

La mise en place de dispositifs de prévention - les conséquences de la Loi de Sécurité Financière

Contrôle interne.

Éthique des affaires.

Recrutement aux postes sensibles au sein de l'entreprise.

Diagnostic des zones de risque.

Cas pratique : pour une entreprise de service, identifier les zones de risques et déterminer les contrôles à mettre en place

Les techniques de détection et l'utilisation des outils informatiques modernes

Examen analytique et signaux d'alerte.

Sondage et analyses de données.

Techniques d'entretien et d'audit spécifiques.

Remontées d'informations sensibles par hotline.

Illustration : étude de quelques situations types

Après

Fiche mémo : les 20 points-clés de la prévention des fraudes internes

Ressources documentaires : rapport de statistiques de fraude, schémas et documents de référence

Évaluation en ligne : les fraudes internes

Formations complémentaires

Vous pouvez intégrer cette formation dans un itinéraire pédagogique complet :

Avant

Le dispositif de contrôle interne : le construire, l'évaluer et l'optimiser( AT2510 )

Elargir

Atelier méthodo : élaborer une cartographie des risques( AT2330 )
Cartographie des risques fiscaux en IS( FG3260 )
Cartographie des risques TVA( FT3660 )
Audit de la paie et des rémunérations : de la conformité à l'efficacité( AS2310 )

Découvrez nos prochaines conférences et formations d’actualité :

Cette formation fait partie du cursus de la formation certifiante suivante :

Certificat Audit financier et opérationnel( AT6000 )

A qui s'adresse cette formation

Dirigeants, contrôleurs de gestion, risk managers, DAF, auditeurs internes, experts-comptables, commissaires aux comptes et leurs collaborateurs.

Toute personne chargée en entreprise, au sein d'une association ou d'une collectivité locale, de prévenir et de détecter les risques de fraude.

Pré-requis

Aucune connaissance spécifique en fraudes internes n'est nécessaire.

Intervenants

Vos principaux intervenants

Des praticiens experts dans leur spécialité et formateurs confirmés :

Olivier GALLET,

Expert-comptable et Commissaire aux comptes

Après une expérience de plus de 5 ans dans les domaines de l’audit et de l’expertise comptable, il a fondé sa propre structure, le cabinet OGL AUDIT, spécialisé dans la prévention et la détection des fraudes. Il est auteur de l’ouvrage « Halte aux fraudes : prévenir et détecter les fraudes en entreprise » (Ed. Dunod). Il intervient en tant que formateur chez Francis Lefebvre Formation depuis 2005.
Domaines d’expertise :
- Compliance, audit et risques

Les plus

Les points forts de cette formation sont :

Exemples pratiques facilitant l'appropriation des concepts-clés
Animé par Olivier GALLET, auteur de l'ouvrage remis « Halte aux fraudes » (Éd. Dunod)

Moyens pédagogiques

Nos formations sont jalonnées de cas pratiques et d’exemples concrets, alliés à des connaissances techniques
Notre pédagogie favorise l’interactivité entre participants et intervenant
Un support est remis en début de formation à chaque participant et est disponible sur l’espace pédagogique en ligne

Evaluation de la formation

Feuille d’émargement à signer par les participants et l’intervenant par demi-journée de formation
Evaluation de l’action de formation en ligne avec notre partenaire FORMAEVA
- A chaud, le lendemain de la formation, mesurant la satisfaction des participants
- A froid, 90 jours après la 1ère évaluation permettant de valider le transfert des acquis en situation de travail
Remise d’une attestation individuelle de formation sur demande
Evaluation générale par Avis Vérifiés

Dates et lieux

Dates et lieux des prochaines sessions

Paris

20 nov. 2019 - Session garantie
11 déc. 2019

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FAQ

Quels sont les horaires de formations ?

Les formations chez Francis Lefebvre Formation débutent généralement le 1er jour à 9h30 (les jours suivants à 9h00) et se terminent entre 17h00 et 17h30. Nous vous accueillons sur place à partir de 8h30. Un petit déjeuner d’accueil vous est proposé avant la formation. Nos formations durent 7 heures par jour.

Les horaires précis ainsi que le lieu de votre formation vous seront précisés dans votre convocation que vous recevrez au moins 10 jours avant la formation.

Pour connaître toutes les informations concernant le déroulement de votre formation, cliquez ici.

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