• Fiscalité
    • Patrimoine
    • Immobilier
    • Comptabilité
    • Consolidation-Normes IFRS
    • Compliance, audit et risques
    • Gestion-Finance
    • Paie
    • Droit social-GRH
    • Droit des affaires
    • Banque-Assurance
    • Fiscalité
    • Patrimoine
    • Immobilier
    • Comptabilité
    • Consolidation-Normes IFRS
    • Compliance, audit et risques
    • Gestion-Finance
    • Paie
    • Droit social-GRH
    • Droit des affaires
    • Banque-Assurance
    • Nos certificats et diplômes
    • Comptable
    • Responsable comptable
    • Consolideur
    • Fiscaliste
    • Contrôleur de gestion
    • Auditeur interne
    • Responsable financier
    • Avocat
    • Juriste
    • Responsable paie
    • Responsable RH
    • Formation catalogue en intra
    • Formations internationales
    • Formations sur-mesure
    • Le pack compétences +
    • Notre offre digitale
    • Espace pédagogique
    • Fiscalité
    • Patrimoine
    • Immobilier
    • Comptabilité
    • Consolidation-Normes IFRS
    • Compliance, audit et risques
    • Paie
    • Droit social-GRH
    • Droit des affaires
    • Comptable
    • Responsable comptable
    • Consolideur
    • Fiscaliste
    • Contrôleur de gestion
    • Auditeur interne
    • Responsable financier
    • Avocat
    • Juriste
    • Expert Comptable
    • Responsable paie
    • Responsable RH

Fraudes internes : détecter les risques et organiser la prévention

Objectifs de la formation

Comprendre et cerner les conséquences du risque de fraude (détournement d'actifs, corruption, falsification des états financiers...) du fait d'un salarié ou d'un dirigeant.Savoir reconnaître les principaux mécanismes de fraude.Organiser la prévention et mettre en œuvre les techniques de détection.

 

Cette formation fait partie du Certificat Compliance officer.

Pour consulter le programme complet de ce certificat, cliquez ici

 

Programme

Le risque de fraude

Caractéristiques, définitions et état des lieux.
Partage des responsabilités.
Présentation des moyens internationaux de lutte.
Cas pratique : répondre au questionnaire d'analyse du risque de fraude

L'analyse des principaux schémas de fraude par cycle

Achats :
fournisseur fictif ;
surfacturation ;
falsification de paiements.
Ventes :
client fictif ;
« lapping » (transfert de comptes) ;
détournement de chèques.
Trésorerie et caisse :
« skimming » (écrémage) ;
erreurs de caisse ;
retours.
Actifs : immobilisations et stocks.
Paie :
salarié fictif ;
double paiement ;
commissions ;
frais.
Falsification des états financiers.
Quiz : savoir identifier les principaux schémas de fraude
Cas pratique : établir le schéma de fraude pour une groupe hôtelier

La mise en place de dispositifs de prévention - les conséquences de la Loi de Sécurité Financière

Contrôle interne.
Éthique des affaires.
Recrutement aux postes sensibles au sein de l'entreprise.
Diagnostic des zones de risque.
Cas pratique : pour une entreprise de service, identifier les zones de risques et déterminer les contrôles à mettre en place

Les techniques de détection et l'utilisation des outils informatiques modernes

Examen analytique et signaux d'alerte.
Sondage et analyses de données.
Techniques d'entretien et d'audit spécifiques.
Remontées d'informations sensibles par hotline.
Illustration : étude de quelques situations types
Après
Fiche mémo : les 20 points-clés de la prévention
Ressources documentaires : rapport de statistiques de fraude, schémas et documents de référence
Formations complémentaires
A qui s'adresse cette formation

Dirigeants, contrôleurs de gestion, risk managers, DAF, auditeurs internes, experts-comptables, commissaires aux comptes et leurs collaborateurs.

Toute personne chargée en entreprise, au sein d'une association ou d'une collectivité locale, de prévenir et de détecter les risques de fraude.

Pré-requis
Aucune connaissance spécifique n'est nécessaire.
Intervenants
Vos principaux intervenants

Des praticiens experts dans leur spécialité et formateurs confirmés :

  • Olivier GALLET,

    Expert-comptable et Commissaire aux comptes

    Après une expérience de plus de 5 ans dans les domaines de l’audit et de l’expertise comptable, il a fondé sa propre structure, le cabinet OGL AUDIT, spécialisé dans la prévention et la détection des fraudes. Il est auteur de l’ouvrage « Halte aux fraudes : prévenir et détecter les fraudes en entreprise » (Ed. Dunod). Il intervient en tant que formateur chez Francis Lefebvre Formation depuis 2005.

    Domaines d’expertise :

Les plus
Les points forts de cette formation sont :

Exemples pratiques facilitant l'appropriation des concepts-clés
Animé par Olivier GALLET, auteur de l'ouvrage remis « Halte aux fraudes » (Éd. Dunod)

Moyens pédagogiques
Moyens pédagogiques
  • Nos formations sont jalonnées de cas pratiques et d’exemples concrets, alliés à des connaissances techniques
  • Notre pédagogie favorise l’interactivité entre participants et intervenant
  • Un support est remis en début de formation à chaque participant et est disponible sur l’espace pédagogique en ligne
Evaluation de la formation
  • Feuille d’émargement à signer par les participants et l’intervenant par demi-journée de formation
  • Evaluation de l’action de formation en ligne avec notre partenaire FORMAEVA
    • A chaud, le lendemain de la formation, mesurant la satisfaction des participants
    • A froid, 90 jours après la 1ère évaluation permettant de valider le transfert des acquis en situation de travail
  • Remise d’une attestation individuelle de formation sur demande
Dates et lieux
Dates et lieux des prochaines sessions
Paris