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Formation - Certificat Fiscalité de l'entreprise

Pour maîtriser les mécanismes de la fiscalité appliquée à l'entreprise tant en matière d'IS que de TVA ou de CET

Inscrit au répertoire spécifique sous le n°RS3213 et éligible au CPF.

  • NOS FORMATIONS AVEC E-TRAINING
  • Formations 2020 éligibles au CPF

Objectifs et compétences visées de la formation

Acquérir les réflexes techniques et les modes de raisonnement indispensables à l'établissement des déclarations fiscales courantes.Maîtriser les mécanismes fiscaux tant en matière d'IS que de TVA ou de Contribution Économique Territoriale.S'entraîner à leur application par de nombreux cas pratiques.
Programme

Programme de cette formation

PRÉSENTIEL 1 [2 jours]

Mécanismes d'imposition des bénéfices des entreprises

Impact de la structure juridique sur l'imposition des bénéfices.
Règles de territorialité.
Règles de rattachement des produits et des charges.

Détermination du résultat fiscal

Passage du résultat comptable au résultat fiscal [retraitements extracomptables].
Immobilisations et provisions : traitement comptable et fiscal, relevé des provisions.
Traitement fiscal des charges : conditions générales de déductibilité et dispositions spécifiques [charges financières, jetons de présence, TVS, amendes et impôts, abandons de créances et subventions, dons?].
Traitement fiscal des produits : principe général d'imposition et dispositifs spécifiques [régime mère-fille, cessions de titres de participation...].
E-TRAINING 1
Quiz : déterminer un résultat fiscal.
Recherches documentaires en ligne.
PRÉSENTIEL 2 [2 jours]

Détermination du résultat fiscal [suite] et calcul de l'IS

Report en avant/en arrière des déficits.
Calcul de l'IS : taux et contributions additionnelles.

Fisclité des groupes de sociétés

Flux intragroupe.
Introduction au régime d'intégration fiscale.
E-TRAINING 2
Fun Learning Box : principes de passage du résultat comptable au résultat fiscal.
Cas pratique : calculer l'IS et suivre le paiement des acomptes et du solde.
PRÉSENTIEL 3 [2 jours]

Régime d'intégration fiscale [suite]

Formation du périmètre d'intégration.
Détermination des résultats individuels.
Détermination du résultat d'ensemble.
Calcul de l'IS d'ensemble et du gain d'intégration.

Restructurations d'entreprises [fusions, scissions, apports partiels d'actifs]

Règles de transcription des apports [valeurs comptables ou réelles].
Régime de droit commun ou de faveur.
E-TRAINING 3
Cas pratique : déterminer un résultat individuel retraité.
PRÉSENTIEL 4 [2 jours]

Mécanisme de la TVA

Détermination de la TVA collectée : champ d'application, base, fait générateur, taux, exigibilité.
Calcul de la TVA déductible : conditions de forme, de fond et de délai ; exclusions.
Déclaration et paiement.

Opérations internationales et TVA

Livraisons et acquisitions intracommunautaires ; importations et exportations.
Règles de territorialité applicables aux prestations de services.
E-TRAINING 4
Recherches documentaires en ligne.
Cas pratique : déterminer la TVA à payer et établir la CA3.
PRÉSENTIEL 5 [2 jours]

CET

Mécanisme de la CFE et de la CVAE
Obligations déclaratives, calcul des impositions, plafonnement

TVS, DAS2, C3S

Principes d'élaboration des déclarations : taxe sur les véhicules des sociétés ; déclaration des honoraires.
Calcul de la contribution sociale de solidarité des sociétés

Aperçu des règles de contrôle fiscal

Déroulement du contrôle fiscal.
Points de vigilance et nécessité de documentation des opérations.
Cas pratique de synthèse : établir les déclarations fiscales pour une entreprise.
E-TRAINING 5
Demand er un plafonnement de CET
Après
Coaching post-formation : 3 questions à l'expert (modalités sur www.flf.fr).

A qui s'adresse cette formation

Toute personne amenée à pratiquer la fiscalité de l'entreprise sans avoir reçu de formation initiale en la matière et souhaitant acquérir de solides connaissances techniques.

Collaborateurs des services comptables.

Pré-requis de la formation

Notions de comptabilité souhaitables.

Intervenants
Vos principaux intervenants

Des praticiens experts dans leur spécialité et formateurs confirmés :

  • François MANGIN,

    Avocat

    Titulaire d'un DESS de droit des affaires et fiscalité. Avocat spécialisé en fiscalité des entreprises, après de nombreuses années passées en cabinets internationaux, il exerce désormais en indépendant une activité de conseil en fiscalité des sociétés, ingénierie fiscale et contentieux fiscaux.

    Domaines d’expertise :

  • Son portrait vidéo

    Fabrice ZARKA,

    Expert-comptable indépendant

    Professeur associé à l'ESSCA et membre du jury du mémoire d'expertise-comptable, il intervient régulièrement dans différentes écoles de commerces ainsi qu'en formation continue en fiscalité, comptabilité et consolidation. Il est l'auteur de plusieurs ouvrages tels que

    Domaines d’expertise :

Les plus
Les points forts de cette formation sont :

Un fascicule remis : " Guide fiscal de la déclaration de résultat " [Éditions Francis Lefebvre].

De nombreux cas pratiques réalisés pendant les sessions en présentiel.

Des travaux ludico-pédagogiques en intersessions.

Cette formation inclut une Fun Learning Box
Moyens pédagogiques
Moyens pédagogiques

  • Nos formations sont jalonnées de cas pratiques et d'exemples concrets, alliés à des connaissances techniques
  • Notre pédagogie favorise l'interactivité entre participants et intervenant
  • Un support est remis en début de formation à chaque participant et est disponible sur l'espace pédagogique en ligne
Evaluation de la formation

  • Feuille d'émargement à signer par les participants et l'intervenant par demi-journée de formation
  • Evaluation de l'action de formation en ligne sur votre espace participant :
    • A chaud, dès la fin de la formation, mesurant la satisfaction des participants. Avec votre accord, votre note globale et votre commentaire peuvent être publiés sur notre site au travers d'Avis Vérifiés, solution Certifiée NF Service.
    • A froid, 40 jours après la formation permettant de valider le transfert des acquis en situation de travail.
  • Remise d'une attestation individuelle de formation sur demande.
Dates et lieux
Dates et lieux des prochaines sessions
Paris
  • -19 mai. & 8-9-18-19-25-26 juin. & 2-
  • -6-15-16 oct. & 2-3-23-24 nov. & 7-

A noter

- Le certificat Francis Lefebvre Formation atteste la maîtrise des connaissances et savoir-faire nécessaires à l'exercice d'un métier.

- Il est obtenu à l'issue d'un examen validant les compétences acquises pendant le parcours professionnel.

FAQ

Qu'est ce qu'un Certificat Francis Lefebvre Formation ?

 

Les certificats Francis Lefebvre Formation sont des cursus de longue durée, entre 3 et 18 mois, composés de formations en présentiel  et de ressources en ligne (modules E-learning, quiz, annexes documentaires…).

Ils sont conçus par nos responsables pédagogiques et pour certains, en partenariat avec de grandes écoles et/ou des associations de renom. Ils ont pour but de répondre aux besoins métiers des participants, et leur permettent d’évoluer professionnellement et d’améliorer leur employabilité, de valider et faire reconnaître leurs compétences et savoir-faire, de maîtriser les missions-clés d’un métier ou d’une spécialité, de mettre à jour et d’approfondir les connaissances juridiques ou techniques, de développer des compétences spécifiques dans un ou plusieurs domaines.

Francis Lefebvre Formation propose 2 genres de certificats. :

  •     Certains d’entre eux sont construits de plusieurs modules en présentiel à suivre obligatoirement à des dates figées. Chaque mois et pendant toute la durée du certificat, les mêmes participants se retrouvent (esprit de promotion).
  •     D’autres sont composés de plusieurs formations. Certaines sont obligatoires (tronc commun), les autres sont en option (plusieurs choix possible en fonction des besoins). Plusieurs dates sont proposées et l’ordre des formations à suivre peut varier. Ces cursus peuvent ainsi s’adapter davantage à votre emploi du temps.

Suite à la formation, le participant a la possibilité de passer un examen (en option) attestant la maîtrise des concepts et techniques étudiés. L’examen est composé  d’une épreuve écrite (QCM et cas pratiques) et/ou d’un oral devant un jury de professionnels portant sur l’ensemble des formations suivies.

Dès obtention de l’examen, il  reçoit un Certificat Francis Lefebvre Formation.
 


Pour découvrir nos certificats, cliquez ici

 

Quelle est la durée d'un certificat ?

Les Certificats peuvent être suivis sur une période allant de 3 mois à 18 mois. Le candidat choisit les dates en fonction de ses disponibilités. Nous recommandons d’éviter un trop grand délai entre le début et la fin de la formation, qui pourrait pénaliser le futur certifié lors de l’examen, notamment si la période est riche en modification de la réglementation.

Le certificat peut être suivi sur 2 années, permettant ainsi de répartir les formations sur 2 plans annuels de formations, la facturation se faisant au fur et à mesure du suivi des formations.

Comment s'inscrire à un certificat ?

Avant toute inscription, un entretien préalable avec la Responsable pédagogique est indispensable.

D’une durée d’environ 30 minutes, cet entretien a pour objectif d’évaluer le niveau de compétence du stagiaire, de déterminer si la solution du Certificat correspond au besoin et de l’aider dans son choix d’options.

À la suite de cet entretien, un dossier de candidature est adressé par e-mail au candidat.

A qui s'adressent les Certificats Francis Lefebvre Formation ?

Ils s’adressent à tous les professionnels ayant :

  •     une formation de base mais n’ayant jamais ou peu exercé dans le domaine choisi ;
  •     une expérience pratique dans le domaine mais pas de formation initiale ;
  •     une formation ainsi qu’une pratique dans le domaine et souhaitant valider leurs acquis.
Que va m'apporter le certificat ?

Le certificat délivré valide l’acquisition des connaissances et savoir-faire dispensés au cours du cursus suivi.

La renommée et l’expertise de Francis Lefebvre, alliées à la qualité du jury d’examen garantissent la reconnaissance des compétences.

Est-il possible de remplacer une formation par une autre ?

Oui, il est possible de remplacer une formation par une autre, dans le cas où la formation a déjà été suivie ou bien en fonction de l’expérience et des besoins du candidat.

Cependant, cette demande est à voir impérativement avec la Responsable pédagogique en charge du certificat.

De quoi se compose l'examen ?

L’examen se compose de deux épreuves distinctes :

  •     Une épreuve écrite évaluant les connaissances acquises lors des formations du tronc commun. Elle comprend 2 parties : des cas pratiques et/ou un QCM
  •     Un oral devant un jury de professionnels validant les compétences acquises tout au long du cursus.

Pour certains examens, la consultation d’ouvrages ou de documentation est autorisée.

Faut-il prévoir du temps pour du travail personnel ?

Oui, tous nos certificats nécessitent du travail personnel. Pour réussir l’examen, il est fortement recommandé de, a minima :

  •     relire toutes les notes prises lors des formations présentielles ;
  •     refaire les cas pratiques ;
  •     consulter les modules et les ressources de l’espace E-learning, ainsi que la documentation remise avec les supports pédagogiques
  •     se tenir au fait de l’actualité du métier, notamment de suivre les changements de réglementation qui peuvent avoir lieu entre la fin de la formation et la date de l’examen.
Peut-on suivre les formations choisies pour le certificat en région ?

 Oui quelques-unes, notamment les formations du tronc commun qui se tiennent sur Lyon. Les possibilités sont à étudier avec la personne en charge du suivi de votre dossier.

Comment financer un certificat FLF ?

4 de nos certificats sont éligibles au CPF : Contrôle de gestion, Droit social, Droit des sociétés, Fiscalité de l’entreprise. Le titre « Chargé des RH » et ses blocs de compétences sont également éligibles.Sont également éligibles : les 3 parcours DEFICOMPTA ainsi que le Diplôme d’Université Fiscalité des entreprises et des groupes. Les programmes de ces formations sont accessibles ici.

Cette éligibilité ouvre également la possibilité de suivre les formations au titre du CPF de transition professionnelle ou dans le cadre d’un contrat de reconversion ou de promotion par l’alternance « Pro A » (sous réserve des conditions d’accès à ces dispositifs spécifiques).

Dans les autres cas (certificats non éligibles) :