Objectifs et compétences visées
Appréhender le rôle et la démarche du contrôle interne de la trésorerie.Identifier les différents risques sur les opérations de trésorerie et les moyens de paiement.Déterminer les actions à mettre en place pour améliorer son contrôle interne et détecter les risques.
Programme
Contrôle interne, audit et sécurisation de la trésorerie
Le rôle et les missions d'un audit de trésorerie, en pratique.
Le dispositif de contrôle de la fonction trésorerie :
la structure de gouvernance ;
le traitement des opérations ;
l'organisation ;
les stratégies de centralisation ;
les Systèmes d'Information (SI) de trésorerie ;
le manuel de trésorerie, le reporting.
La démarche de contrôle : l'approche par les risques ; l'évaluation de l'organisation, des méthodes et des systèmes d'information.
S'assurer que le dispositif de contrôle interne permet la sauvegarde et la protection du patrimoine de l'entreprise.
Atelier de réflexion : quels sont les points d'amélioration du contrôle interne les plus fréquemment révélés par un audit ?
Les risques en trésorerie : les connaître et les évaluer
Les risques internes et les risques externes.
Les différentes possibilités de fraudes.
Comment gérer les risques : les identifier, les évaluer et déterminer un plan d'actions de contrôle.
Partage d'expériences : les cas de fraudes les plus fréquents
La sécurisation de l'organisation et des systèmes d'information
Mettre en place une organisation sécurisée sur :
les procédures ;
les accès aux systèmes ;
les pouvoirs internes ;
les pouvoirs bancaires.
Partage d'expériences : quelques bonnes et mauvaises pratiques relatives aux SI de trésorerie
Le contrôle des flux d’encaissement et de décaissement
Vérifier que les opérations de trésorerie sont traitées de façon exhaustive.
Vérifier que les dépenses sont correctement imputées, totalisées et centralisées.
Comment assurer la rigueur et le contrôle des encaissements et décaissements.
Partage d'expériences : les irrégularités les plus fréquentes en matière d'encaissement/décaissement
Focus sur le process particulier d'audit de la trésorerie de filiales
Quiz de synthèse : la sécurisation des opérations de trésorerie
Formations complémentaires
Vous pouvez intégrer cette formation dans un itinéraire pédagogique complet :
Avant
- Maîtriser les techniques courantes de gestion de trésorerie( GT2590 )
- S'initier aux techniques d'audit interne( AT2530 )
Après
Elargir
- Atelier pratique : élaborer une cartographie des risques( AT2330 )
- Le dispositif de contrôle interne : le construire, l'évaluer et l'optimiser( AT2510 )
- Fraudes internes : détecter les risques et organiser la prévention( AS3760 )
Découvrez nos prochaines conférences et formations d’actualité :
- Programmes internationaux de Compliance : les enjeux de l'extraterritorialité( DW7820 )
- Loi Sapin II et politique compliance : nouveaux enjeux( DW7025 )
- Lutte anti-blanchiment et compliance : détection des activités illicites et mise en conformité( DW7810 )
Cette formation fait partie du cursus de la formation certifiante suivante :
- Certificat Audit financier et opérationnel( L-AT6000 )
- Certificat Gestion de trésorerie( L-GT6000 )
A qui s'adresse cette formation
Trésoriers d’entreprise, responsables comptables et financiers, contrôleurs de gestion, auditeurs.
Pré-requis
Des bases en gestion de trésorerie.Intervenants
Vos principaux intervenants
Des praticiens experts dans leur spécialité et formateurs confirmés :
-
Annie FLAUX,
Directeur Financier Adjoint, Financement et Trésorerie de Groupe
Titulaire d’un DESS Finance d’entreprise, elle a occupé plusieurs postes de contrôleur financier et de responsable trésorerie dans différents secteurs (édition, agroalimentaire, négoce, transport, industrie pétrolière…). Annie Flaux est aujourd’hui en charge des financements et de la trésorerie d’un groupe international.
Domaines d’expertise :
Les plus
Les points forts de cette formation sont :
Formation pratique animée par un Directeur de la trésorerie et du financement, de nombreux retours sur des cas de fraudes rencontrés pendant ses 25 années d'expériences
Évaluation post-formation pour valider les acquis
Moyens pédagogiques
Moyens pédagogiques
- Nos formations sont jalonnées de cas pratiques et d’exemples concrets, alliés à des connaissances techniques
- Notre pédagogie favorise l’interactivité entre participants et intervenant
- Un support est remis en début de formation à chaque participant et est disponible sur l’espace pédagogique en ligne
Evaluation de la formation
- Feuille d’émargement à signer par les participants et l’intervenant par demi-journée de formation
-
Evaluation de l’action de formation en ligne sur votre espace participant :
- A chaud, dès la fin de la formation, mesurant la satisfaction des participants. Avec votre accord, votre note globale et votre commentaire peuvent être publiés sur notre site au travers d’Avis Vérifiés, solution Certifiée NF Service.
- A froid, 40 jours après la formation permettant de valider le transfert des acquis en situation de travail.
- Remise d’une attestation individuelle de formation sur demande.
Dates et lieux
Dates et lieux des prochaines sessions
Paris