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La comptabilité des OPC


En partenariat avec    

Objectifs de la formation


  • Maîtriser l’enregistrement des opérations au sein d’un OPC.

  • Maîtriser le calcul et le contrôle de la valeur liquidative.

  • Connaître les différentes natures d'instruments financiers composant un OPC.

    • Programme
    • Public et
      pré-requis
    • Les
      plus
    • Formations
      complémentaires
    • Dates
      et lieux

    Le plan comptable des OPC


  • Les spécificités comptables.

  • La présentation des états financiers annuels.


  • L’enregistrement du passif


  • Les porteurs : les souscriptions ; les rachats ; les droits d’entrée et de sortie.

  • Les charges : les commissions de gestion ; les honoraires CAC.

  • Le résultat : les comptes de régularisation ; la distribution ; la capitalisation :

  • les différentes méthodes anti-dilutives de calcul de la VL : Swing Pricing full et partiel, droits d'entrée et de sortie variables.

  • Les instruments financiers classiques


  • Les actions :  les frais de bourse ; l’achat ; la valorisation des titres ; la vente ; les OST.

  • Les obligations :  la cotation ; la souscription ; le coupon couru ; la valorisation des titres ; le remboursement ; les OST.


  • Les instruments monétaires


  • Les titres de créances négociables : la souscription ; les intérêts reçus ; la valorisation des titres ; la négociation sur le marché secondaire ; le remboursement.

  • Les pensions : la présentation du marché monétaire ; la mise en place ; les intérêts à payer/à recevoir ; la valorisation des titres ; la restitution des titres ; le dénouement.

  • Les prêts et emprunts de titres : les motivations des intervenants ; la remise des titres ; l’évaluation de la dette/créance ; la rémunération ; la restitution des titres.


  • Les marchés dérivés


  • Les swaps de taux : l’engagement ; les intérêts à recevoir ou à payer ; l’évaluation ; le dénouement du contrat.

  • Les contrats sur futures : présentation des marchés ; l’ouverture d’une position ; la constatation de l’engagement ; l’appel de marge ; la clôture de la position ; l’annulation de l’engagement.

  • Les options : la présentation des marchés ; l’ouverture d’une position ; la clôture de la position ; l’abandon d’une position ; l’exercice d’un contrat ; le dépôt de couverture ; l’évaluation des positions ouvertes.


  • Les opérations de change


  • Le change au comptant :

  • l'organisation du marché ;

  • la comptabilisation des achats/ventes de titres.

  • Le change à terme :

  • les principales règles de détermination des cours ;

  • la comptabilisation des contrats.

  • Les swaps cambistes : définition ; comptabilisation.

  • Les swaps de devises : définition ; utilisation ; comptabilisation.

  • Les options de change : caractéristiques ; utilisation ; comptabilisation.

  • À qui s'adresse cette formation

    Tout collaborateur d’un administrateur de fonds et des back-offices titres des établissements de crédit ; middle-officer dans une société de gestion.

    Les points forts de cette formation sont :


    Pour chacun des produits présentés, nombreux cas pratiques de comptabilisation à l'entrée et à la sortie du portefeuille

    Dates et lieux des prochaines sessions

    • PARIS
    • -21- juin 2018
    • -4- oct. 2018
    Moyens pédagogiques :
    • Nos formations sont jalonnées de cas pratiques et d’exemples concrets, alliés à des connaissances techniques
    • Notre pédagogie favorise l’interactivité entre participants et intervenant
    • Un support est remis en début de formation à chaque participant et est disponible sur l’espace pédagogique en ligne
     Évaluation de la formation :
    • Feuille d’émargement à signer par les participants et l’intervenant par demi-journée de formation
    • Evaluation de l’action de formation en ligne avec notre partenaire FORMAEVA
      • A chaud, le lendemain de la formation, mesurant la satisfaction des participants
      • A froid, 90 jours après la 1ère évaluation permettant de valider le transfert des acquis en situation de travail
    • Remise d’une attestation individuelle de formation sur demande


    Inscription

    Code stage : BD2820 Durée : 3j Tarif : 2350 €HT Repas inclus