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Formation - Comptabilité des établissements bancaires

Objectifs et compétences visées de la formation

Connaître le cadre réglementaire de la comptabilité bancaire.Maîtriser les règles d'enregistrement comptable des établissements bancaires.Appréhender les flux de la comptabilité bancaire.
Programme

Programme de cette formation

Les points-clés du contexte réglementaire

Les autorités de tutelle : Banque de France et Banque Centrale Européenne (BCE).
Quelques notions de macro-économie : taux d'intérêt ; monnaie ; épargne et consommation.
Les directives européennes.
Le système de collecte (SURFI).
Les conséquences en termes de comptabilité bancaire et de déclarations.

Les opérations classiques en comptabilité bancaire

Les opérations de trésorerie et interbancaires.
Les dépôts de la clientèle.
Les crédits à la clientèle.
Les créances douteuses et les dépréciations.
Les moyens de paiement et les systèmes de règlement.
Les provisions pour risques, fonds propres et divers.
Les engagements de financement et de garantie.
L'activité titres.
Les opérations en devises.
Cas pratiques : comptabiliser les principales opérations courantes et les principales opérations d'inventaire d'un établissement bancaire

La comptabilité des produits dérivés

Les instruments et les marchés de produits dérivés.
Les swaps de taux d'intérêt.
La comptabilisation en normes françaises.
La comptabilisations selon IFRS 9.

Les principes de fiscalité des établissements bancaires

Le reporting réglementaire et prudentiel

Les reporting SURFI.
Les états FINREP.
Les ratios de liquidité et le ratio de levier.
Quiz : les obligations réglementaires à respecter de la part d'un établissement bancaire
Formations complémentaires

A qui s'adresse cette formation

Responsables comptables et comptables des établissements bancaires, agents des back-office, contrôleurs internes, experts-comptables, commissaires aux comptes.

Pré-requis de la formation

Bonne connaissance des principes de comptabilité générale.

Intervenants
L'intervenant de cette formation

Des praticiens experts dans leur spécialité et formateurs confirmés :

  • Hervé THIERY,

    Consultant en comptabilité bancaire et formateur

    Ancien membre de l'Autorité des Normes Comptables, Hervé THIERY a été en charge de la doctrine comptable bancaire chez PwC, mais également Directeur des Risques, Directeur Comptable et responsable des Normes Comptables et Prudentielles de différentes banques (Banque PSA Finance, Credipar, Banque La Hénin).

    Domaines d’expertise :

Les plus
Les points forts de cette formation sont :

Quiz sur les obligations règlementaires

Cas pratiques : comptabilisation d'opérations dans un établissement bancaire

Moyens pédagogiques
Moyens pédagogiques

  • Nos formations sont jalonnées de cas pratiques et d'exemples concrets, alliés à des connaissances techniques
  • Notre pédagogie favorise l'interactivité entre participants et intervenant
  • Un support est remis en début de formation à chaque participant et est disponible sur l'espace pédagogique en ligne
Evaluation de la formation

  • Feuille d'émargement à signer par les participants et l'intervenant par demi-journée de formation
  • Evaluation de l'action de formation en ligne sur votre espace participant :
    • A chaud, dès la fin de la formation, mesurant la satisfaction des participants. Avec votre accord, votre note globale et votre commentaire peuvent être publiés sur notre site au travers d'Avis Vérifiés, solution Certifiée NF Service.
    • A froid, 40 jours après la formation permettant de valider le transfert des acquis en situation de travail.
  • Remise d'une attestation individuelle de formation sur demande.
Dates et lieux
Dates et lieux des prochaines sessions
Paris
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