Objectifs et compétences visées
Connaître la fiscalité de la cession d’entreprise et les outils d’optimisation de la fiscalité sur la plus value.Savoir quelle forme de rémunération adopter pour avoir un maximum de trésorerie immédiatement ou à terme.Connaître les outils de transmission de l’entreprise et leurs limites ainsi que les autres outils de protection du chef d’entreprise.
Programme
Auditer l'environnement et identifier les besoins du chef d'entreprise
Quelles questions poser pour comprendre le positionnement de l'entreprise et ses enjeux ? Faire un SWOT.
L'analyse des comptes de résultat et de bilan de l'entreprise.
Qu’est-ce que le « cash-flow » ?
Le financement des banques et des actionnaires.
Les impacts et les choix à faire selon la forme sociale de l'entreprise.
La compréhension du « break even point » et des modèles de rémunération.
La construction d'un plan d'affaires.
Les interlocuteurs clés de l'entreprise et leur rôle.
Les projets et préoccupations du chef d'entreprise pour son entreprise.
Cas pratiques :
évaluer une entreprise sur la base des bilans et comptes de résultats
analyser son positionnement stratégique
Gérer et transmettre le patrimoine du chef d'entreprise
Les différents statuts et modes d'exercice.
L'optimisation de la rémunération immédiate.
Les outils de rémunération au capital (relution, dilution, BSA).
Les outils d'épargne salariale.
La protection à court terme du chef d'entreprise et de l'entreprise.
La retraite et les outils d'optimisation.
L'immobilier d'entreprise et les différentes formes de détention.
La détention par un holding.
Le cas particulier du créateur : les aides à la transition/à la création ; l'apport personnel au capital initial et les financements…
La protection de la famille et du patrimoine privé du chef d'entreprise (les régimes matrimoniaux, les cautions, la logique d'assurance).
La diversification patrimoniale du chef d'entreprise et les produits patrimoniaux.
L'impact du décès prématuré du chef d'entreprise : au niveau de l'entreprise ; au niveau privé.
Illustration : le chiffrage de la couverture du conjoint survivant en fonction du régime matrimonial et de la rémunération du dirigeant
Transmettre et céder l'entreprise
Le marché de la transmission d'entreprise (commerces, TPE, PME, small cap).
Les modèles d'évaluation d'une entreprise.
Les acteurs pré-cession et cession.
Le cas particulier de l'entrée en bourse.
Les garanties de passifs : les sécuriser.
Les outils d'optimisation de la plus-value.
Cas pratique : déterminer les montages financiers et fiscaux nécessaires en cas de transmission d'une entreprise intrafamiliale avec un pacte Dutreil et un seul des enfants repreneur
Formations complémentaires
Vous pouvez intégrer cette formation dans un itinéraire pédagogique complet :
Avant
- Panorama des schémas patrimoniaux( PG2140 )
Après
- Transmettre l'entreprise familiale( PR3400 )
- Holding patrimoniale( PG2400 )
- Fiscalité des dirigeants et mandataires sociaux : comment l'optimiser( PG3290 )
Elargir
- Pacte Dutreil : optimiser la transmission de l'entreprise familiale( PR3410 )
- Conséquences de la séparation non préparée (différentes formes d'union) (Classe virtuelle)( PY7020 )
- Outils de transmission transgénérationnelle : comment les réussir, pour quels objectifs (Classe virtuelle)( PY7040 )
- Transmission dans la famille recomposée( PR2830 )
- Régimes matrimoniaux, PACS, donations, successions : préserver ses droits dans toutes les situations familiales( PR2810 )
Approfondir
- Club Actualité fiscale du patrimoine( PG3000 )
- Conférence Actualité fiscale du patrimoine( PJ3140 )
Découvrez nos prochaines conférences et formations d’actualité :
- Conférence Actualité fiscale du patrimoine( PJ3140 )
- Actualité des principales solutions patrimoniales( PW7290 )
- La holding animatrice : un outil d'optimisation fiscale enfin stabilisé ?( PW7330 )
Cette formation fait partie du cursus de la formation certifiante suivante :
- Certificat Ingénierie patrimoniale( L-PA6000 )
A qui s'adresse cette formation
Conseillers en gestion de patrimoine, ingénieurs patrimoniaux, juristes, fiscalistes, avocats, experts-comptables.Homologations
Pré-requis
Aucune connaissance spécifique n'est nécessaire.Intervenants
Vos principaux intervenants
Des praticiens experts dans leur spécialité et formateurs confirmés :
Nicolas NICAISE,
Conseil en gestion de Patrimoine
Mastère Gestion de Patrimoine de l’ESCP-EAP, Nicolas NICAISE est entrepreneur au sein d’une dizaine de sociétés, master gestion de patrimoine de Sup de Co Paris et INSEAD, il est dirigeant du multifamily office Culture Patrimoine. Il accompagne les cadres dirigeants et les chefs d'entreprise sur l'ensemble de leurs problématiques patrimoniales depuis plus de 10 ans. Il intervient chez Francis Lefebvre Formation pour les problématiques de rémunérations du dirigeant et pour les sujets de rémunérations au capital (stock options actions gratuites, BSA, BSPCE...)
Domaines d’expertise :
Les plus
Les points forts de cette formation sont :
Méthodologie d'analyse
Examen des solutions et outils d'optimisation
Illustrations et cas pratiques tirés de l'expérience professionnelle de l'intervenant Conseil en gestion de patrimoine
Moyens pédagogiques
Moyens pédagogiques
- Nos formations sont jalonnées de cas pratiques et d’exemples concrets, alliés à des connaissances techniques
- Notre pédagogie favorise l’interactivité entre participants et intervenant
- Un support est remis en début de formation à chaque participant et est disponible sur l’espace pédagogique en ligne
Evaluation de la formation
- Feuille d’émargement à signer par les participants et l’intervenant par demi-journée de formation
-
Evaluation de l’action de formation en ligne sur votre espace participant :
- A chaud, dès la fin de la formation, mesurant la satisfaction des participants. Avec votre accord, votre note globale et votre commentaire peuvent être publiés sur notre site au travers d’Avis Vérifiés, solution Certifiée NF Service.
- A froid, 40 jours après la formation permettant de valider le transfert des acquis en situation de travail.
- Remise d’une attestation individuelle de formation sur demande.
Dates et lieux
Dates et lieux des prochaines sessions
Paris
- -26-
- -17-
A noter
Homologation Conseil Supérieur du Notariat n°202000464