Formation Résultat fiscal : approfondir et actualiser ses connaissances

Analyser les retraitements extracomptables des sociétés soumises à l'IS

Objectifs et compétences visées de la formation

À partir de cas pratiques, valider et actualiser ses connaissances pour déterminer et gérer le résultat fiscal

Approfondir sa pratique de l'IS en s'exerçant

Intégrer les nouveautés des douze derniers mois

Programme

E-Start

Vous vous engagez dans votre formation. Connectez-vous sur votre espace participant et complétez votre questionnaire préparatoire. Votre formateur reçoit vos objectifs de progrès.

Programme de cette formation

Examiner la déductibilité des charges, des amortissements et des provisions

Les dispositifs restrictifs de déduction des charges financières

Cas pratique : analyser la déductibilité des charges financières

Les provisions : lien entre comptabilité et fiscalité

Les dispositifs d'amortissements incitatifs

Les contrats en devises : fiscalisation des gains et pertes latents

Cas pratique : opérer les retraitments fiscaux sur des opérations en devises

Les autres charges non déductibles

Cas pratique : analyser la déductibiilté fiscale de diverses charges

Traiter fiscalement les opérations liées au portefeuille-titres

Les frais d'acquisition des titres de participation

Le régime mère-filiales applicable aux distribution de dividendes

La taxation des plus-values

Cas pratique : traiter fiscalement des distributions de dividendes et des acquisitions ou cessions de titres de participation

Scruter les relations intragroupe pour sécuriser les positions fiscales prises par l'entreprise

La notion d'acte anormal de gestion au sein des groupes de sociétés

Le traitement des aides et abandons de créance entre entreprises

Cas pratique : analyser la déductibilité d'opérations intragroupe

Gérer fiscalement les déficits

Le report en avant

Le report en arrière

Cas pratique : gérer le report en avant et en arrière d'un déficit

L'essentiel de l'actualité des douze derniers mois en matière d'IS

Les apports des dernières lois de finances

Les jurisprudences significatives

E-Coach

Votre parcours de formation se poursuit dans votre espace participant :

Connectez-vous pour faciliter la mise en œuvre de vos engagements dans votre contexte professionnel
Formations complémentaires

A qui s'adresse cette formation

Praticiens de la détermination de l'IS - Fiscalistes - Responsables comptables - Avocats - Experts-comptables - CAC - Leurs collaborateurs

Pré-requis de la formation

Connaissance de la détermination du résultat fiscal

Intervenants
L'intervenant de cette formation

Des praticiens experts dans leur spécialité et formateurs confirmés :

  • Fabrice Zarka

    Expert-comptable indépendant

    Professeur associé à l'ESSCA et membre du jury du mémoire d'expertise-comptable, il intervient régulièrement dans différentes écoles de commerces ainsi qu'en formation continue en fiscalité, comptabilité et consolidation. Il est l'auteur de plusieurs ouvrages tels que " Comptabilité et fiscalité (Ed. Dunod) et " Réussir le DSCG1 : gestion juridique, fiscale et sociale " (Ed. Eyrolles)

Les plus
Les points forts de cette formation sont :

Fascicule remis : « Guide fiscal de la déclaration de résultat » (Éd. Francis Lefebvre)

Moyens pédagogiques
Moyens pédagogiques

Dispositif de formation structuré autour du transfert des compétences

Acquisition des compétences opérationnelles par la pratique et l'expérimentation

Apprentissage collaboratif lors des moments synchrones

Parcours d'apprentissage en plusieurs temps pour permettre engagement, apprentissage et transfert

Formation favorisant l'engagement du participant pour un meilleur ancrage des enseignements

Evaluation de la formation

L'évaluation des compétences sera réalisée tout au long de la formation par le participant lui-même (auto-évaluation) et/ou le formateur selon les modalités de la formation.

Evaluation de l'action de formation en ligne sur votre espace participant :

A chaud, dès la fin de la formation, pour mesurer votre satisfaction et votre perception de l'évolution de vos compétences par rapport aux objectifs de la formation. Avec votre accord, votre note globale et vos verbatims seront publiés sur notre site au travers d'Avis Vérifiés, solution Certifiée NF Service

A froid, 60 jours après la formation pour valider le transfert de vos acquis en situation de travail

Suivi des présences et remise d'une attestation individuelle de formation ou d'un certificat de réalisation

Dates et lieux
Dates et lieux des prochaines sessions
PARIS
A DISTANCE