Formation Réactivez vos compétences en fiscalité d'entreprise

Intégrer les évolutions du cadre fiscal et retrouver ses réflexes fiscaux
L’IS, la TVA, les impôts locaux n’avaient pas de secrets pour vous ? Mais quelques années se sont écoulées depuis votre dernière liasse fiscale, votre dernière revue d’une CA3 ou d’un avis de CFE... Aujourd’hui à nouveau, des missions fiscales vous sont confiées : en 3 jours, la formation « Réactivez vos compétences en fiscalité » vous aidera à intégrer rapidement l’évolution des règles fiscales françaises et à renouer avec les raisonnements fiscaux.

Objectifs et compétences visées de la formation

Identifier les retraitements visant à déterminer un résultat fiscal en droit commun ou en régime d'intégration : rappels des principes et nouveaux enjeux

Contrôler une déclaration de TVA aujourd'hui

Intégrer les évolutions du cadre de la fiscalité locale et internationale

Programme

E-Start

Vous vous engagez dans votre formation. Connectez-vous sur votre espace participant et complétez votre questionnaire préparatoire. Votre formateur reçoit vos objectifs de progrès.

Programme de cette formation

Quiz : Identifier les points saillants de l'évolution de la fiscalité française au cours des dix dernières années en évaluant ses connaissances actuelles

Identifier les retraitements visant à déterminer un résultat fiscal en droit commun ou en régime d'intégration : rappels des principes et nouveaux enjeux

Examiner la formation du résultat fiscal

Les principales charges dont la déductibilité est limitée ou interdite

Les frais d'acquisition des titres

L'acte anormal de gestion : zoom sur les risques opérationnels

Les provisions : lien entre comptabilité et fiscalité

Les aides interentreprises plus strictement encadrées

Les relations intragroupe sous surveillance accrue

Le financement de l'entreprise : limitation de la déduction des charges financières

Les amortissements :

l'impact fiscal des réformes comptables de 2005 (amortissements par composants, etc.)

l'amortissement accéléré

L'évolution du régime du portefeuille-titres :

le régime mère-filiales et les différents dispositifs anti-abus

le traitement fiscal des cessions de titres

La gestion des déficits

L'abus de droit et les nouveaux textes anti-abus : périmètres d'application respectifs

Le calcul de l'IS et des cotisations additionnelles

Cas pratique : déterminer le résultat fiscal d'une entreprise et souscrire l'imprimé 2058 A

Déterminer le résultat d'ensemble d'un groupe intégré

Le rappel de la méthodologie des travaux d'intégration

Les effets de la réforme de 2019

Le calcul des résultats individuels

Les retraitements aboutissant au résultat d'ensemble

Cas pratique : calculer un résultat d'ensemble et le gain d'intégration

Contrôler une déclaration de TVA aujourd'hui

Vérifier les conditions du droit à déduction

Les conditions de fond et de forme

La détermination des cœfficients d'assujettissement, de taxation et d'admission

L'exigence d'une « piste d'audit fiable »

Cas pratique : analyser des opérations réalisées par un assujetti partiel

Appliquer les règles de territorialité aux livraisons de biens et aux prestations de services

Le rappel des principes dans le cadre des échanges intra ou extra communautaires

Les cas d'autoliquidation

Les réformes récentes :

les «quick fixes» applicables depuis le 1er janvier 2020

les ventes à distance

Cas pratique : déterminer les règles de territorialité applicables à une série d'opérations

Intégrer les évolutions du cadre de la fiscalité locale et internationale

Examiner les mécanismes de la Contribution Économique Territoriale (CET)

La base foncière : la CFE

La base « valeur ajoutée » : la CVAE

Le plafonnement de la CET

Synthèse : les enjeux de la qualification d'établissement industriel

Identifier les nouveaux enjeux internationaux

L'intensification de la lutte contre l'évasion fiscale internationale

L'état d'avancement du plan BEPS

Les récentes directives européennes

Autodiagnostic : évaluer le niveau de préparation de son groupe à la mise en œuvre du Pilier 2 ou de la directive DAC 3

E-Coach

Votre parcours de formation se poursuit dans votre espace participant. Connectez-vous pour accéder aux ressources et faciliter la mise en œuvre de vos engagements dans votre contexte professionnel.
Formations complémentaires
Vous pouvez intégrer cette formation dans un itinéraire pédagogique complet :

A qui s'adresse cette formation

Toute personne ayant une solide formation initiale en fiscalité mais n'ayant pas pratiqué dans ce domaine depuis plusieurs années - Responsables administratifs, financiers ou comptables - Leurs collaborateurs - Contrôleurs de gestion - Avocats - Expatriés

Pré-requis de la formation

Notions comptables de base

Les plus
Les points forts de cette formation sont :

Une mise en perspective des évolutions fiscales pour une meilleure réappropriation des réflexes fiscaux à l'issue d'une période d'activité professionnelle sans pratique de la fiscalité

Moyens pédagogiques
Moyens pédagogiques

Dispositif de formation structuré autour du transfert des compétences

Acquisition des compétences opérationnelles par la pratique et l'expérimentation

Apprentissage collaboratif lors des moments synchrones

Parcours d'apprentissage en plusieurs temps pour permettre engagement, apprentissage et transfert

Formation favorisant l'engagement du participant pour un meilleur ancrage des enseignements

Evaluation de la formation

L'évaluation des compétences sera réalisée tout au long de la formation par le participant lui-même (auto-évaluation) et/ou le formateur selon les modalités de la formation.

Evaluation de l'action de formation en ligne sur votre espace participant :

A chaud, dès la fin de la formation, pour mesurer votre satisfaction et votre perception de l'évolution de vos compétences par rapport aux objectifs de la formation. Avec votre accord, votre note globale et vos verbatims seront publiés sur notre site au travers d'Avis Vérifiés, solution Certifiée NF Service

A froid, 60 jours après la formation pour valider le transfert de vos acquis en situation de travail

Suivi des présences et remise d'une attestation individuelle de formation ou d'un certificat de réalisation

Dates et lieux
Dates et lieux des prochaines sessions
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