Formation Résultat fiscal : approfondir et actualiser ses connaissances

Analyser les retraitements extracomptables des sociétés soumises à l'IS

4.9/5 ( 17 avis)
1 jour Captation Perfectionnement
tealium

Objectifs pédagogiques

À partir de cas pratiques, valider et actualiser ses connaissances pour déterminer et gérer le résultat fiscalApprofondir sa pratique de l'IS en s'exerçantIntégrer les nouveautés des douze derniers mois

Programme de la formation

Engagement

Vous vous engagez dans votre formation. Connectez-vous sur votre espace participant et complétez votre questionnaire préparatoire. Votre formateur recevra vos objectifs de progrès.

Examiner la déductibilité des charges, des amortissements et des provisions

Les dispositifs restrictifs de déduction des charges financières
  • Cas pratique : analyser la déductibilité des charges financières
Les provisions : lien entre comptabilité et fiscalitéLes dispositifs d'amortissements incitatifsLes contrats en devises : fiscalisation des gains et pertes latents
  • Cas pratique : opérer les retraitements fiscaux sur des opérations en devises
Les autres charges non déductibles
  • Cas pratique : analyser la déductibiilté fiscale de diverses charges

Traiter fiscalement les opérations liées au portefeuille-titres

Les frais d'acquisition des titres de participationLe régime mère-filiales applicable aux distribution de dividendesLa taxation des plus-values
  • Cas pratique : traiter fiscalement des distributions de dividendes et des acquisitions ou cessions de titres de participation

Scruter les relations intragroupe pour sécuriser les positions fiscales prises par l'entreprise

La notion d'acte anormal de gestion au sein des groupes de sociétésLe traitement des aides et abandons de créance entre entreprises
  • Cas pratique : analyser la déductibilité d'opérations intragroupe

Gérer fiscalement les déficits

Le report en avantLe report en arrière
  • Cas pratique : gérer le report en avant et en arrière d'un déficit

L'essentiel de l'actualité des douze derniers mois en matière d'IS

Les apports des dernières lois de financesLes jurisprudences significatives

Transfert

Votre parcours de formation se poursuit dans votre espace participant. Connectez-vous pour accéder aux ressources et faciliter la mise en œuvre de vos engagements dans votre contexte professionnel.

Les points forts

Fascicule remis : « Guide fiscal de la déclaration de résultat » (Éd. Francis Lefebvre)

À qui s’adresse cette formation ?

Praticiens de la détermination de l'IS - Fiscalistes - Responsables comptables - Avocats - Experts-comptables - CAC - Leurs collaborateurs

Pré-requis

Connaissance de la détermination du résultat fiscal

Moyens pédagogiques

Dispositif de formation structuré autour du transfert des compétencesAcquisition des compétences opérationnelles par la pratique et l'expérimentationApprentissage collaboratif lors des moments synchronesParcours d'apprentissage en plusieurs temps pour permettre engagement, apprentissage et transfertFormation favorisant l'engagement du participant pour un meilleur ancrage des enseignements

Satisfaction et Evaluation

L'évaluation des compétences sera réalisée tout au long de la formation par le participant lui-même (auto-évaluation) et/ou le formateur selon les modalités de la formation.Evaluation de l'action de formation en ligne sur votre espace participant :A chaud, dès la fin de la formation, pour mesurer votre satisfaction et votre perception de l'évolution de vos compétences par rapport aux objectifs de la formation. Avec votre accord, votre note globale et vos verbatims seront publiés sur notre site au travers d'Avis Vérifiés, solution Certifiée NF ServiceA froid, 60 jours après la formation pour valider le transfert de vos acquis en situation de travailSuivi des présences et remise d'une attestation individuelle de formation ou d'un certificat de réalisation

Parmi nos formateurs

  • Fabrice Zarka

    Expert-comptable indépendant

    Professeur associé à l'ESSCA et membre du jury du mémoire d'expertise-comptable, il intervient régulièrement dans différentes écoles de commerces ainsi qu'en formation continue en fiscalité, comptabilité et consolidation. Il est l'auteur de plusieurs ouvrages tels que " Comptabilité et fiscalité (Ed. Dunod) et " Réussir le DSCG1 : gestion juridique, fiscale et sociale " (Ed. Eyrolles)

Financement de la formation

Vous êtes salarié(e) d’entreprise ? Vous pouvez vous faire financer votre formation par le plan de développement des compétences de votre entreprise (ex- plan de formation) :

Le plan de développement des compétences, c’est l’ensemble des actions de formation établi à l’initiative de l’employeur dans le cadre de la politique de ressources humaines de l’entreprise. Il est annuel et s’élabore généralement en fin d’année. D’après la loi du 5 septembre 2018 « pour la liberté de choisir son avenir professionnel », l’action de formation est désormais définie comme « un parcours pédagogique permettant d'atteindre un objectif professionnel ». De nouvelles actions de formation font ainsi partie de cette définition comme : le tutorat, le coaching, l’AFEST, le MOOC, le mentoring…

Tous les salariés de l’entreprise peuvent être concernés par le plan de développement des compétences, quelle que soit la nature, la durée de leur contrat ou leur ancienneté.

L’OPCO gère, généralement, les dépenses liées aux coûts pédagogiques, rémunérations et allocations formation, transport, repas et hébergement. Suite à la réforme de la formation 2018, les missions des OPCO vont être redéfinies d’ici 2021.

N’hésitez pas à vous rapprocher de votre service RH/ formation pour plus d’informations sur les prises en charge possibles.

Si vous ne connaissez pas votre OPCO, vous pouvez vous rendre sur le site du ministère du travail en suivant ce lien.

Vos avis sur la formation

4.9/5
17 avis de consommateurs
30/11/2023

Très bonne formation au contenu dense mais super pour approfondir ses connaissances.

ELLA O.
30/11/2023

RAS

VIRGINIE B.
30/09/2023

Journée dense mais très agréable, j'ai appris beaucoup et j'ai pu consolidé mes connaissances

CATHERINE B.
30/09/2023

Formation à distance très appréciable

CATHERINE L.
30/09/2023

Parfai

LAURE B.
30/11/2022

Ras

HAMEL B.
30/11/2022

La formation était très bien menée par un formateur très intéressant et sachant illustré toutes les règles fiscales pour s'assurer de notre bonne compréhension.

STEPHANIE P.
30/11/2022

Les contenus de formation sont toujours précis sur les programmes proposés.

STEPHANIE C.
24/11/2022

présentation intéressante, enrichissante effectuée par un expert pédagogue

SYLVIE M.
18/03/2022

formation assez complet et très enrichissante

anonymous a.
18/03/2022

La formation est très complète et pratique des calculs illustrant chaque sujet. De plus M. ZARKA a su répondre à chaque demande de précision des participants en fonction des sujets et/ou expériences de CHACUN

anonymous a.
18/03/2022

Très satisfait de la formation car elle était vraiment adaptée à mes besoins. Les points abordés étaient en adéquation avec mes attentes.

anonymous a.
18/03/2022

pas de commentaire pour le moment

anonymous a.
18/03/2022

Très bon accueil, formateur de qualité

anonymous a.
18/03/2022

Très bonne formation et formateur très agréable

anonymous a.
18/03/2022

La formation sur l'approfondissement des connaissances sur le résultat fiscal même à distance a été très intéressante et très bien agencée pour que l'on comprenne facilement.

anonymous a.
18/03/2022

Trés bonne formation avec un très bon formateur à l'écoute et très patient. Le formateur a su répondre à toute nos questions et nous faire participer. Je recommande cette formation à 100%

anonymous a.

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