CPF
Certifiant

Formation Parcours Accompagnement d'un client particulier dans la réalisation de son bilan patrimonial

Cette formation vise la certification "Accompagner un client particulier dans la réalisation de son bilan patrimonial" enregistrée auprès de France Co

4.4/5 ( 5 avis)
Anciennement formation Barchen
13 jours Captation / présentiel
tealium

Cette certification Lefebvre Dalloz est enregistrée auprès de France Compétences sous le numéro RS5434 et est éligible au CPF (compte personnel de formation)

Objectifs pédagogiques

Identifier la logique du conseil patrimonial pour personnes physiques sur les dimensions juridiques et fiscalesAppliquer les supports d'investissements clés (financiers, assurance-vie et immobilier)Appréhender les notions fondamentales de la gestion de portefeuille

Programme de la formation

Engagement

Vous vous engagez dans votre formation. Connectez-vous sur votre espace participant et complétez votre questionnaire préparatoire. Votre formateur recevra vos objectifs de progrès.

Gestion de patrimoine : les fondamentaux (2 jours)

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Adopter une posture de conseil

Les objectifs de la gestion de patrimoine : prévoir, analyser et optimiserLes obligations et rôle du conseiller patrimonialLes limites du conseil en gestion de patrimoine

Etablir un bilan patrimonial : la clé de voûte du conseil

Mener une analyse de situationLes trois domaines d'expertise : le domaine juridique - l'aspect fiscal - le financierQuelles sont les informations requises ?La construction d'une proposition

Découvrir l'approche juridique du patrimoine

La constitution du patrimoine : le choix du régime matrimonial - le divorce - le hors mariage (union libre, PACS)La transmission du patrimoine : la dévolution légale - la dévolution volontaire

S'intier à l'approche financière de la gestion de patrimoine

Les principaux supports d'investissement : les valeurs mobilières - l'assurance-vie - les OPCVM - les FCPI / FCPRLes principe de gestion : la logique rendement / risque - la diversification - la liquidité

Se familiariser avec l'approche fiscale du patrimoine

Les règles d’imposition : le système fiscal français - les règles de base de l’impôt sur le revenu - les différents revenus catégorielsL'imposition de valeurs mobilières : la fiscalité des produits à revenu variable - la fiscalité des produits à revenu fixeLa taxation des plus-values de valeurs mobilières : le régime général - le PEA (banque / assurance)La fiscalité liée aux revenus immobiliers : les régimes de droit commun - les régimes spécifiques - la location meubléeLes déductions du revenu global
  • Chaque point traité fait l'objet d'une illustration pratique sous forme d'exercice

Gestion du patrimoine familial (2 jours)

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Examiner les différents statuts du couple et ses conséquences patrimoniales

Déterminer les différents statuts du couple

Présentation des régimes matrimoniauxProblématiques juridiques et financières des régimes matrimoniauxLe régime primaireLe PACS : conséquences patrimoniales, conséquences sociales, conséquences fiscales, ruptureL’union libre : droits et devoirs des concubins, conséquences de l’union libre
  • Étude de cas

Mesurer les conséquences patrimoniales du couple

Les régimes matrimoniaux : actif et passif dans le régime légal, les régimes conventionnelsL’avantage matrimonial : au cours du mariage, au moment du partageLe changement de régime matrimonialLe divorce en France : à l’amiable, sur demande acceptée, pour altération définitive, pour faute, conséquences patrimoniales
  • Exercice d'application
  • Etude de cas
Préparer la transmission du patrimoine

Analyser la liquidation de la succession

PrincipesChronologieL’ouverturePreuve de la qualité d’héritierEffet du décès que les comptes bancairesDévolution légale sans conjointLa situation du compagnonLe conjointLes options
  • Étude de cas

Procéder à la gestion des biens d’une succession

L’indivision et le démembrementL’usufruitierLe quasi usufruit
  • Etude de cas
Analyser les conséquences de la transmission de patrimoine

Examiner les libéralités

Part réservataire et quotité disponibleLa donation au dernier vivantLe testamentLes donations : synthèse, rapportables / non rapportables, réévaluées / figées, les clauses
  • Etude de cas

Appliquer la fiscalité des successions et donations

Méthode de calcul des droitsLa valeur de l’usufruitAbattements
  • Exercice d’application

La fiscalité des particuliers : IR, prélèvements sociaux, IFI (2 jours)

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S'approprier les mécanismes de l'imposition des revenus

Définir les caractéristiques de l'IR (impôt sur le revenu) français

Les différents revenus catégorielsLa détermination du revenu imposable : schéma de synthèseLe calcul de l'impôt : les grandes étapes, le barème de l'IR, les notions de taux marginal et de taux moyen d'impositionLe foyer fiscal, le plafonnement des effets du quotient familialLes charges déductibles du revenu globalLes réductions d'impôt et les crédits d'impôtLe paiement de l'impôt : le prélèvement à la source, le solde
  • Cas pratique : calculer un IR à l'aide du logiciel de l'administration fiscale

Identifier les prélèvements sociaux applicables aux revenus

Les différents prélèvements : CSG, CRDS et prélèvement social (base taxable, taux)La CSG déductible et son traitement dans la déclaration de revenus
  • Brainstorming : quel impact peut avoir le choix d'une option d'imposition sur la déductibilité de la CSG ?
Examiner les règles de détermination de la base imposable à l'IR des revenus et des plus-values mobilières et immobilières taxables

Analyser les modalités d'imposition des revenus du travail

Les salaires : sommes imposables, prise en compte des frais professionnelsLes pensions et les rentesLes revenus des professions non salariées : aperçu des revenus imposables en BIC (bénéfices industriels et commerciaux), BNC (bénéfices non commerciaux), BA (bénéfices agricoles)Le régime du micro-entrepreneur
  • Cas pratique : déterminer le revenu global d'un foyer fiscal en retenant les options les plus favorables pour le contribuable

Etudier l'imposition des revenus et plus-values du patrimoine

Les revenus de capitaux mobiliers : dividendes, intérêtsLes plus-values de valeurs mobilières : cession de titresLes produits spécifiques : le PEA et le contrat d'assurance-vieLes revenus fonciers : régime de droit commun ; aperçu des régimes spécifiques (micro BIC, LMNP, LMP)Les plus-values immobilières
  • Cas pratique : déterminer les bases imposables en revenus fonciers et plus-values de valeurs mobilières d'un contribuable
Etudier les règles de l'IFI (impôt sur la fortune immobilière)

Identifier le périmètre des biens taxables

Les biens imposables, les biens exonérésUne nouvelle source d'information pour l'administration fiscale : la déclaration des biens immobiliers à souscrire par chaque propriétaire
  • Brainstorming : comment évaluer la valeur des biens immobiliers ?

Calculer l'impôt et les prélèvements sociaux

Le barème applicableLes réductions d'impôt existantes
  • Cas de synthèse : établir la déclaration d'un foyer fiscal et calculer l'IR, les prélèvements sociaux et l'IFI correspondants

La fiscalité des produits d'épargne financière (1 jour)

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La fiscalité des plus ou moins-values de cessions de titres ou de créances

Le champ d’application de l’impositionLes méthodes particulières d’évaluation du prix de revientLes modalités d’imposition et les cas particuliersLe régime du sursis d’impositionL'alternative entre l'imposition selon le barème de l'IR et l'application du PFU (prélèvement forfaitaire unique)L’abattement selon la durée de détention
  • Cas pratique : calculer la base taxable d'une plus-value sur titres et exposer les modalités d'imputation des moins-values

Les principes d'imposition des revenus des titres ou des créances

La détermination de la base imposableLa taxation selon le PFU ou selon le barème de l'IR

La fiscalité applicable aux non-résidents

La fiscalité des produits à revenu fixe, à revenu variableLa fiscalité des plus ou moins-values de cession

Le traitement des crédits d’impôt attachés à des produits de source étrangère

La mécanique "retenue à la source / crédit d'impôt"Les modalités d'imputation des crédits d'impôts sur l'IR français

La fiscalité des Opérations Sur Titres (OST)

Le champ d’application de l’impositionLes OST sans fiscalitéLes OST avec fiscalité des revenus ou du capital
  • Cas pratique : calculs selon barème

Le Plan d'Épargne en Actions (PEA et PEA PME)

Les caractéristiques et conditions d’ouverture et de fonctionnementLes mécanismes fiscaux et sociauxLes transferts entre intermédiaires habilitésLe PEA miroir

Le régime fiscal des plans d'épargne retraite (PER)

Les trois compartiments d'épargne : versements volontaires, épargne salariale, épargne obligatoireLeur fiscalité propre

La fiscalité de l'assurance-vie

Le régime des versementsLe traitement fiscal des rachatsLe dénouement du contrat

Les règlements périodiques à l’administration fiscale

Les principes des prélèvements pour compte du Trésor PublicLes conditions des règlements : délais et détails

Les productions fiscales de fin d’année

Les contrôles périodiques préalablesLa notion de foyer fiscalL’Imprimé Fiscal Unique (IFU) : cahier des charges, Bulletin Officiel des Impôts, fiche descriptive, formulaires 2561Les obligations déclaratives du teneur de comptesLes IFU à scinder : décès, mariages et divorces

Pratique de la fiscalité de l'immobilier locatif : revenus, réductions d'impôt, TVA, IFI (2 jours)

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Identifier les conséquences fiscales du type d'investissement immobilier et de la modalité de détention de l'immeuble

L'achat d'un immeuble d'habitation ou d'un immeuble de bureauLa location nue ou meubléeLa location à l'année ou la location saisonnièreLa détention en direct, via une société civile ou via une société de capitauxLe cas particulier des SCPI et des OPCIPrésentation des conséquences fiscales attachées au choix de l'investissement réalisé : sur le régime de taxation des revenus - sur le régime des plus-values à la revente
  • Quiz : relier des investissements locatifs à leur régime fiscal

Déclarer des revenus fonciers

Les recettes imposablesLes charges déductibles : focus sur les travaux déductiblesL'utilisation des déficits fonciers
  • Cas pratique : remplir une déclaration 2044

Déclarer des revenus de location meublée (BIC)

Les recettes imposablesLes charges déductiblesL'utilisation du déficit BICL'incidence de la TVA collectée sur certains loyers : le champ d'application de la TVA sur les loyers - l'option pour la TVA des locations nues à usage professionnel - les conséquences de la collecte de la TVA sur la déclaration 2031
  • Cas pratique : remplir une déclaration 2031 à partir d'une déclaration 2033

Examiner les incitations fiscales applicables à l'investissement immobilier

Les incitations fiscales en cas de location nue : les déficits fonciers, les opérations de restauration immobilière Malraux ; les immeubles historiques, les dispositifs Pinel et DenormandieLes incitations fiscales en cas de location meublée : la Location Meublée Professionnelle (LMP), les résidences-services (dispositif Censi-Bouvard), location saisonnièreL'utilisation des déficits fonciers
  • Cas pratique : appliquer diverses incitations fiscales à des revenus locatifs

Évaluer les biens immobiliers taxables à l'IFI

Les techniques d'évaluationLes facteurs de minoration de la valeur du bienLe cas particulier des immeubles affectés à l'activité d'exploitation : conditions d'exonération
  • Cas pratique : estimer le montant de l'IFI d'un contribuable

Panorama des schémas patrimoniaux : du droit de la famille aux techniques de gestion de patrimoine (2 jours)

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Aménager les régimes matrimoniaux pour répondre aux objectifs du client

Apprécier les conséquences juridiques et fiscales du choix d'organisation du couple (mariage, PACS, concubinage)

Rappel des basiques sur les régimes matrimoniaux, le statut du concubin, le PACSLa fiscalité du couple (IR, IFI, droits de succession)
  • Cas pratique : déterminer la part nette du conjoint survivant selon le régime matrimonial des époux

Définir la liberté laissée aux conjoints dans l'aménagement des régimes légaux

Les techniques visant à la protection du patrimoineLes aménagements pour protéger le conjointLes dispositions facilitant la gestion des actifs, etc.
  • Cas pratiques : déterminer les droits respectifs du conjoint survivant et des enfants selon les dispositions prises par le couple
Optimiser les transmissions

Identifier les conséquences des donations simples

La donation, le don manuel et le présent d'usageLes donations en avancement de part successorale ou hors part successoraleLa donation partageLes donations graduelles ou résiduelles
  • Cas pratique : comparer le coût fiscal d'une transmission successorale avec ou sans donation

Recourir aux libéralités complexes pour optimiser les transmissions

Les libéralités et le démembrement de propriété : les techniques juridiques et les limitesL'assurance-vie ou les contrats de capitalisation : les critères de choix
  • Synthèse : les effets de levier juridiques et fiscaux du recours au démembrement de propriété
  • Cas pratique : calculer la fiscalité sur des contrats d'assurance-vie
  • Cas pratique : déterminer les droits de donation dus en cas de transfert de la nue-propriété
Recourir aux techniques sociétaires dans une optique de gestion patrimoniale

Conseiller la forme juridique adaptée au but poursuivi

La société non IS et transmissionLa société IS et capitalisation
  • Cas pratique : identifier les solutions envisageables pour protéger le conjoint sans déshériter les enfants d'un premier lit
  • Cas pratique : déterminer le gain fiscal entre différentes stratégies transmissives de parts de SARL ou de SCI à des enfants

Interposer une société holding

Les enjeux de la holdingLa signature d'un pacte Dutreil
  • Cas pratique : proposer une stratégie adaptée à différents couples avec enfants pour transmettre leur entreprise et leur patrimoine en fonction des souhaits de chacun

Le diagnostic patrimonial (1 jour)

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Intégrer la démarche de l'approche patrimoniale globale

Les objectifs : avoir une vision d'ensemble de l'organisation du patrimoine d'une personne - permettre au client d'optimiser les trois étapes patrimoniales classiquesLes trois étapes patrimoniales : endettement (constitution) ; accumulation (valorisation) ; consommation (complément de revenus, transmission)Les trois piliers : analyse, diagnostic, propositionL'éthique et la conformité en conseil patrimonial

Connaître le client au regard de la réglementation MIF II

Le DER (Document d'entrée en relation) : contenu - protection des données - gestion des conflitsLa lettre de missionKYC (Know your customer) : classification des clients - profil de risque - personnes politiquement exposées - lutte contre le blanchiment et le financement du terrorisme
  • Cas pratique : établir une lettre de mission

Recueillir les données du client

La découverte personnelle : bilan civil, familial et social ; juridique ; actifs et passifs privésLa découverte professionnelle : bilan des actifs et passifs professionnelsLa découverte patrimoniale chiffrée : bilan de trésorerie ; de prévoyance et de retraite ; bilan fiscal ; bilan successoral...
  • Cas pratique : établir une check list pour recueillir des données sur un nouveau client

Analyser la situation et les optimisations à mener

L'identification des objectifsL'identification des contraintesLa construction d'une proposition adaptée et d'une allocation d'actifsLa mise en évidence des points à travaillerLa traçabilité du conseil donnéLes simulations sur les optimisations et la réorganisation du patrimoineLa mise en avant de l'impact des réorganisations entre la situation actuelle et les préconisations
  • Cas pratique : analyser la situation d'un client et proposer des optimisations

Elaborer le rapport de la mission de conseil

Les éléments du rapportLa conservation réglementaire des éléments
  • Cas pratique : rédiger le rapport de la mission de conseil (suite du cas précédent)

Faire vivre les décisions issues de la stratégie patrimoniale choisie

La validation avec le client des étapes à venirLes méthodes et outils de suivi de la stratégieLes limites du recours à l'utilisation de logiciels
  • Cas de synthèse : réaliser un diagnostic patrimonial sur le logiciel E-DIXIT

Journée de révisions (1 jour)

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L'évaluation est la garantie de la qualité et de l'efficacité du transfert de compétences durant le parcours. En présentiel ou distanciel, en synchrone ou asynchrone, pendant ou à l'issue du parcours, la réussite de l'évaluation donnera lieu à un certificat « Lefebvre Dalloz ».

Transfert

Votre parcours de formation se poursuit dans votre espace participant. Connectez-vous pour accéder aux ressources et faciliter la mise en œuvre de vos engagements dans votre contexte professionnel.

Les points forts

Nos parcours sont composés de formations cohérentes et complémentaires dispensées par des experts et praticiens d’entreprise pour découvrir, approfondir et valider savoir-faire et compétences. Nous vous accompagnons dès le début en veillant à ce que les objectifs du parcours soient en adéquation avec vos attentes puis tout au long de votre formation avec des échanges personnalisés.

À qui s’adresse cette formation ?

Conseillers clientèles en banque - Conseillers clientèles en assurance - Conseillers en investissement immobilier

Pré-requis

Niveau d'études au moins équivalent à un BAC+2

Expérience professionnelle dans le domaine du conseil à la clientèle d'au moins 2 ans

Avoir obtenu la certification AMF

Moyens pédagogiques

Dispositif de formation structuré autour du transfert des compétencesAcquisition des compétences opérationnelles par la pratique et l'expérimentationApprentissage collaboratif lors des moments synchronesParcours d'apprentissage en plusieurs temps pour permettre engagement, apprentissage et transfertFormation favorisant l'engagement du participant pour un meilleur ancrage des enseignements

Satisfaction et Evaluation

Le parcours fera l'objet d'une évaluation des compétences donnant lieu à la délivrance d'un certificat Lefebvre-Dalloz.Modalité d'évaluation : Etude de cas fictif sur l'analyse de la situation patrimoniale d'un client, l'élaboration de recommandations et leurs présentations avec une soutenance orale.

Parmi nos formateurs

  • Christelle Gruson-Cez

    Titulaire du DU Expert en Gestion de Patrimoine de l'Aurep ; elle est spécialisée dans les Audits Patrimoniaux et les Audits de Retraite des particuliers et des Chefs d'Entreprise. Elle forme également ces derniers quant à la gestion et la transmission de leur patrimoine privé et professionnel.

    Ses domaines d'expertise sont le droit du patrimoine, la fiscalité des particuliers et des chefs d'entreprise ; ainsi que la retraite des salariés et indépendants.

Financement de la formation

Vous êtes salarié(e) d’entreprise ? Vous pouvez vous faire financer votre formation par le plan de développement des compétences de votre entreprise (ex- plan de formation) :

Le plan de développement des compétences, c’est l’ensemble des actions de formation établi à l’initiative de l’employeur dans le cadre de la politique de ressources humaines de l’entreprise. Il est annuel et s’élabore généralement en fin d’année. D’après la loi du 5 septembre 2018 « pour la liberté de choisir son avenir professionnel », l’action de formation est désormais définie comme « un parcours pédagogique permettant d'atteindre un objectif professionnel ». De nouvelles actions de formation font ainsi partie de cette définition comme : le tutorat, le coaching, l’AFEST, le MOOC, le mentoring…

Tous les salariés de l’entreprise peuvent être concernés par le plan de développement des compétences, quelle que soit la nature, la durée de leur contrat ou leur ancienneté.

L’OPCO gère, généralement, les dépenses liées aux coûts pédagogiques, rémunérations et allocations formation, transport, repas et hébergement. Suite à la réforme de la formation 2018, les missions des OPCO vont être redéfinies d’ici 2021.

N’hésitez pas à vous rapprocher de votre service RH/ formation pour plus d’informations sur les prises en charge possibles.

Si vous ne connaissez pas votre OPCO, vous pouvez vous rendre sur le site du ministère du travail en suivant ce lien.

Vos avis sur la formation

4.4/5
5 avis de consommateurs
24/09/2023

Contenu clair et explicite

ADRIEN E.
28/09/2023

Le formateur prend le temps de bien expliquer chaque notion, en les ponctuant d'anecdotes bienvenues pour comprendre les marchés et les instruments financiers.

ADRIEN E.
13/10/2023

La gestion des modules, qualitatifs, demeure à améliorer avec un sujet d'annulation de certains modules qui complexifient les calendriers.

ADRIEN E.
29/11/2023

Cf. sujet organisation à revoir post-formation

ADRIEN E.
08/12/2023

Sujets administratifs qui semblent en voie de résolution

ADRIEN E.

Inter

13 jours
Réf 1834
Repas inclus (en présentiel)
Prix initial : 11 442 €
7 164 € HT

Nos sessions 2024 en présentiel à Paris se dérouleront à Paris ou à Paris-La Défense

Veuillez sélectionner une date et un lieu de session

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Intra

Réf 1834

Vous souhaitez réaliser cette formation dans votre entreprise, sans adaptation ni personnalisation du programme ?

Sur-mesure

Réf 1834

Ce programme pourra servir de base à la construction d’une formation sur-mesure adaptée à vos besoins et à votre environnement professionnel

tealium