Formation Patrimoine

Examiner les récentes réformes et débattre de leurs conséquences avec nos experts

Envisager de nouvelles stratégies patrimoniales dans un contexte juridique et fiscal particulièrement évolutif

S'assurer de la pertinence des solutions d'optimisation proposées à ses clients dans un contexte juridique et fiscal évolutif

Envisager les meilleures stratégies patrimoniales pour tirer parti des nouvelles dispositions

Maîtriser les contraintes fiscales et juridiques attachées.

Permettre aux conseils d’accompagner leurs clients dans une démarche d’optimisation fiscale.

Recourir aux schémas fiscalement optimisants tout en en sécurisant l'usage

Répondre au mieux aux besoins de ses clients à la recherche d'une organisation patrimoniale optimale

Calculer les droits du conjoint survivant dans la succession

Procéder au rapport et à la réduction des libéralités

Procéder à la liquidation de la succession en présence d'une donation-partage

Etablir la déclaration de succession

Procéder à la liquidation du régime matrimonial

Liquider les intérêts patrimoniaux des concubins et des partenaires de PACS

Evaluer les conséquences fiscales du divorce

Identifier les enjeux fiscaux du règlement d'une succession internationale

Déterminer les règles applicables aux régimes matrimoniaux en présence d'un élément d'extranéité

Mettre en œuvre les règles applicables au divorce international

Mener des opérations de liquidation jusqu'au partage en cas de régime légal de communauté et d'indivision post communautaire

Appliquer les techniques liquidatives propres aux régimes de séparation de bien et de participation aux acquets

Appliquer les supports d'investissements clés (financiers, assurance vie et immobilier)

Appréhender les notions fondamentales de la gestion de portefeuille

Être capable de comprendre les problématiques des professions libérales et chefs d'entreprises TPE/PME (revenus, retraite et prévoyance)

Mesurer les problématiques de la transmission de l'entreprise / fonds de commerce

Appréhender les stratégies d'investissement

Etudier les règles de l'IFI (impôt sur la fortune imobilière)

Intégrer les principes fondamentaux d'optimisation fiscale dans votre conseil

Analyser les contraintes et profils des clients

Examiner les modalités de détermination de la base imposable des différents revenus catégoriels (salaires, revenus fonciers, revenus financiers, plus-values de cessions de valeurs mobilières)

Déclarer les revenus de source étrangère

Calculer le montant de la plus-value imposable et l'impôt dû

Remplir les obligations déclaratives (souscription de l'imprimé 2086)

Apprécier les choix fiscaux offerts pour conseiller son client

S'acquitter des obligations envers l'adminsitration fiscale (réglements périodiques, productions de fin d'année)

Calculer l'impôt dû par un particulier en cas de réalisation d'une plus-value sur cession d'immeuble

Mettre en œuvre une stratégie fiscale tenant compte des opportunités offertes

Maîtriser le régime d'imposition en France des revenus et du patrimoine

Comprendre l'impact des conventions fiscales et des derniers dispositifs « anti-délocalisation » sur la situation fiscale des non-résidents et expatriés

Examiner les cas de taxation en France de la plus-value de cession d'un immeuble hors de France

Identifier les situations de taxation à l'impôt sur la Fortune Immobilière (IFI)

Analyser le régime fiscal des LMP et LMNP

Utiliser les régimes LMP/LMNP dans une optique d'optimisation fiscale

Evaluer les biens au regard de l'IFI

Identifier les principales difficultés rencontrées dans l'organisation du patrimoine pour mieux les prévenir

Adapter sa pratique professionnelle en intégrant les nouvelles pistes d'optimisation fiscale

Prendre conscience de la particularité des cessions intra- familiales

Respecter les aspects juridiques et fiscaux pour un LBO réussi

Envisager les aspects fiscaux du partage

Examiner la fiscalité des règlements patrimoniaux consécutifs au divorce

Déterminer la masse taxable

Appliquer les abattements et le barème pour calculer les droits de succession

Procéder à l'articulation avec les règles civiles de liquidation

Intégrer l'incidence des conventions fiscales internationales

Optimiser sa succession

S'assurer de la pertinence des solutions d'optimisation proposées à ses clients dans un contexte juridique et fiscal évolutif

Envisager les meilleures stratégies patrimoniales pour tirer parti des nouvelles dispositions

Analyser et comprendre les besoins des clients : précaution, retraite, succession, projets personnels

Définir la stratégie adéquate

Identifier les situations à risques et les prévenir pour une approche dynamique du patrimoine

Exposer les raisonnements optimisants selon la clientèle suivie

Maîtriser les contraintes fiscales et juridiques attachées.

Permettre aux conseils d’accompagner leurs clients dans une démarche d’optimisation fiscale.

Appréhender les implications fiscales des choix de gestion patrimoniale

Proposer des schémas patrimoniaux adaptés aux objectifs de ses clients en ayant une approche globale

Examiner les modalités des donations

Distinguer les donation simples et donations-partages

Identifier les notions fondamentales de l'assurance-vie dans le cadre d'une succession

Appréhender le contentieux des primes manifestement exagérées

Evaluer l'intérêt de recourir au démembrement de propriété

Envisager les avantages et inconvénients liés à la location meublée

Choisir de loger l'immobilier dans une SCI dans la phase de constitution d'un patrimonoine familial ou professionnel

Recourir à la SCI dans une optique de transmission

Identifier les critères de choix de la forme sociale à adopter et le régime fiscal associé

Utiliser les techniques d'optimisation fiscale offertes par les sociétés holdings

Optimiser la gestion du patrimoine du chef d'entreprise

Sécuriser la transmission de l'entreprise

Evaluer le coût fiscal et social de ces rémunérations

Réduire la taxation de la cession de l'entreprise

Appliquer les règles de la fiscalité patrimoniale

Élaborer une stratégie patrimoniale tenant compte des dernières actualités législatives et jurisprudentielles

Définir avec son client les objectifs poursuivis

Structurer son analyse pour construire une solution idoine

Mener différents types d’entretien : patrimonial, découverte, restitution

Engager le client dans la solution la plus adéquate

Cerner les différents modes d'exploitation en fonction de l'objectif recherché

Structurer la croissance et la transmission de son activité libérale

Chercher à optimiser les revenus nets

Identifier les différents dispositifs de préparation de la retraite du dirigeant pour mieux conseiller

Procéder à la liquidation du régime matrimonial

Liquider les intérêts patrimoniaux des concubins et des partenaires de PACS

Evaluer les conséquences fiscales du divorce

Identifier les enjeux fiscaux du règlement d'une succession internationale

Déterminer les règles applicables aux régimes matrimoniaux en présence d'un élément d'extranéité

Mettre en œuvre les règles applicables au divorce international

Mener des opérations de liquidation jusqu'au partage en cas de régime légal de communauté et d'indivision post communautaire

Appliquer les techniques liquidatives propres aux régimes de séparation de bien et de participation aux acquets

Examiner les conséquences patrimoniales du couple

Envisager la transmission du patrimoine

Assurer la protection patrimoniale du nouveau conjoint

Assurer la protection patrimoniale des enfants communs et non communs

Distinguer les différentes mesures de protection des mineurs protégés

Appréhender l'incidence des différentes mesures de protection sur la capacité à agir des personnes protégées

Procéder à la liquidation du régime matrimonial

Evaluer la prestation compensatoire

Envisager les aspects fiscaux du partage

Examiner la fiscalité des règlements patrimoniaux consécutifs au divorce

Distinguer les éléments d'appréciation de la disparité dans les conditions de vie des époux

Identifier les différentes méthodes permettant d'évaluer le montant de la prestation compensatoire et leurs spécificités

Mettre en oeuvre les règles applicables au divorce extra-judiciaire international

Déterminer les effets du divorce prononcé à l'étranger en France

Appréhender les conséquences patrimoniales des couples non mariés

Appliquer les règles de transmision du patrimoine

Mettre en oeuvre la présomption de communauté

Distinguer les différentes catégories de biens propres

Distinguer les différents cas de récompenses

Calculer le montant de la récompense

Procéder à la liquidation et au partage du régime matrimonial

Articuler la liquidation du régime matrimonial avec la procédure de divorce intentée

Mettre en œuvre la théorie des récompenses

Liquider l'indivision post-communautaire

Liquider les régimes matrimoniaux dans des situations complexes

Déjouer les pièges et les pratiques à risques

Liquider les intérêts patrimoniaux des époux mariés sous le régime de la participation aux acquêts

Déterminer les droits des parties

Calculer les créances résultant de la remise d'une somme d'argent

Calculer les créances résultant d'un bien indivis

Procéder à la liquidation de l'indivision des concubins et des partenaires de PACS

Calculer les créances des concubins et des partenaires de PACS

Déterminer les règles de compétence en matière de liquidation des régimes matrimoniaux

Identifier le patrimoine français et étranger des époux

Accompagner son client dans son projet de transmission d'entreprise

Proposer des schémas patrimoniaux adéquats en tenant compte des dernières opportunités juridiques et fiscales

Vérifier le respect des conditions d'application pour la mise en place d'un pacte Dutreil

Eviter les pièges conduisant à la rupture des engagements du pacte Dutreil et à la perte du régime de faveur lié à ce pacte

Tenir compte d'une transmission organisée au sein de la famille recomposée

Proposer la solution la plus adaptée en fonction de la structure du patrimoine et de la situation familiale du client

Calculer les droits du conjoint survivant dans la succession

Procéder au rapport et à la réduction des libéralités

Procéder à la liquidation de la succession en présence d'une donation-partage

Etablir la déclaration de succession

Envisager les différents choix de l'option successorale

Appliquer les règles légales de dévolution de la succession

Appréhender les conséquences des différentes options successorales

Appliquer les règles légales de dévolution de la succession

Détecter les libéralités réductibles

Elaborer le schéma liquidatif complet jusqu'au partage

Liquider une succession avec un conjoint gratifié

Procéder à la liquidation en cas de combinaison des quotités disponibles

Procéder à la liquidation en présence d'une donation-partage conjonctive

Procéder à la liquidation en présence d'une donation-partage transgénérationnelle

Procéder à une liquidation avec un conjoint gratifié en concours avec des descendants et des libéralités à des tiers

Gérer la liquidation d'une succession impliquant une action en retranchement

Déterminer la masse taxable

Appliquer les abattements et le barème pour calculer les droits de succession

Procéder à l'articulation avec les règles civiles de liquidation

Procéder au règlement de la succession d'une personne décédée après le 17/08/2015

Appréhender la validité des dispositions de dernières volontés

Intégrer l'incidence des conventions fiscales internationales

Optimiser sa succession