Elaborer la liasse fiscale, analyser les retraitements extra-comptables (réintégrations et déductions), passer du résultat comptable au résultat fiscal, calculer l’IS : toutes ces tâches supposent d’actualiser régulièrement vos connaissances.
Parmi nos formations d’ensemble, en fonction de vos besoins et de vos objectifs, vous choisirez :
- « Impôt sur les sociétés : déterminer et gérer le résultat fiscal », pour vous approprier la mécanique du passage du résultat comptable au résultat fiscal et la maîtrise de l’élaboration de la liasse fiscale (FR1030, 4 jours) ;
- « Passer du résultat comptable au résultat fiscal », pour passer en revue les retraitements extra-comptables afin d’établir les tableaux fiscaux de la liasse (FR2240, 2 jours) ;
- « Résultat fiscal : approfondir et actualiser ses connaissances », pour intégrer les nouvelles dispositions fiscales de manière concrète en s’appuyant sur de nombreux cas pratiques (FR2210, 1 jour) ;
- Ou encore « Cartographie des risques fiscaux en IS », pour une approche d’audit (FG3260, 1 jour).
Quant à nos formations spécifiques, elles vous permettront :
- d’approfondir des thèmes particuliers, comme par exemple le régime des sociétés non soumises à l’IS (FG2130), le crédit d’impôt recherche (FR2140), le crédit-bail immobilier (HF3400), les produits dérivés (BB3100)...
- de maîtriser les particularités liées à un secteur d’activité : banque (BC2500), assurance (BO1000), agriculture (FQ2780) ou viticulture (FQ2790), marchands de biens (HF2860, promotion immobilière (HF2500)
13 résultats obtenus pour cette recherche
Résultat fiscal
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Détermination et gestion du résultat fiscal
Acquérir les réflexes nécessaires à la détermination du résultat fiscal et à la mise en place de la liasse.Prendre en main les principales problématiques en IS de l'entreprise et détecter les risques particuliers.Savoir analyser et traiter fiscalement les opérations d'un groupe non intégré.
Code : FR1030Niveau : InitiationDurée : 2x2jVoir le programmeProchaine(s) session(s) :- Paris : 10-11 déc. & 20-21 déc. 2018
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Du résultat comptable au résultat fiscal
Étudier, d'une manière pratique, les principes et mécanismes de la détermination du résultat fiscal des sociétés soumises à l'Impôt sur les Sociétés (IS).Connaître les retraitements à effectuer pour passer du résultat comptable au résultat fiscal et calculer l'IS.Savoir établir les principaux tableaux fiscaux de la liasse (2058 A, 2058 B, 2059 A et 2059 B).
Code : FR2240Niveau : PerfectionnementDurée : 2jVoir le programmeProchaine(s) session(s) :- Paris : 10-11 déc. 2018
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Résultat fiscal : approfondir et actualiser ses connaissances
À partir d'un document de synthèse et d'un cas pratique, valider et actualiser ses connaissances en matière de détermination et de gestion du résultat fiscal des sociétés soumises à l'IS.À partir de différents cas concrets, approfondir sa pratique de l'IS.Connaître les nouveautés des douze derniers mois en matière d'IS.
Code : FR2210Niveau : PerfectionnementDurée : 1jVoir le programmeProchaine(s) session(s) :- Paris : 3 déc. 2018
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Approche fiscale de l'évaluation des titres de sociétés non cotées
Maîtriser les principales méthodes de valorisation des titres de société en conformité avec les pratiques fiscales françaises et internationales.Identifier les méthodes d'évaluation les plus adaptées à chaque situation.Savoir défendre l’évaluation retenue et justifier les écarts éventuels.
Code : FA3040Niveau : ExpertiseDurée : 1jVoir le programmeProchaine(s) session(s) :- Paris : 16 nov. 2018
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Recourir aux sociétés de personnes dans les groupes
Comprendre l’intérêt de recourir à une structure « fiscalement translucide ».Maîtriser l’imposition des résultats de la société de personnes exerçant son activité en France et/ou à l’étranger.Savoir déterminer l’imposition des associés en cas de cession des parts.
Code : FG2130Niveau : PerfectionnementDurée : 1jVoir le programmeProchaine(s) session(s) :- Paris : 25 mar. 2019
- Paris : 9 sep. 2019
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Sécuriser la déductibilité des charges financières
Maîtriser les différents dispositifs restrictifs de déductibilité des charges financières.Savoir documenter les éléments susceptibles d'être discutés dans le cadre d’un contrôle fiscal.Anticiper les conséquences de ces limitations pour les besoins d’opérations d’acquisition ou de restructuration.
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La détermination du résultat fiscal dans les banques et établissements financiers
Maîtriser les retraitements classiques pour déterminer le résultat fiscal.Approfondir les spécificités de la fiscalité des banques et établissements financiers en matière d'IS.Faciliter l'établissement de la déclaration de résultat.
Code : BC2500Niveau : PerfectionnementDurée : 2jVoir le programmeProchaine(s) session(s) :- Paris : 4-5 fév. 2019
- Paris : 21-22 oct. 2019
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Liasse fiscale et tableau des flux de trésorerie : participer à leur établissement
Comprendre les principes de détermination du résultat fiscal.Établir la liasse fiscale (tableaux 2054 à 2059).Renseigner le tableau de financement et le tableau des flux de trésorerie.
Code : CG2700Niveau : PerfectionnementDurée : 3jVoir le programmeProchaine(s) session(s) :- Paris : 27-28-29 nov. 2018
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Détermination du résultat fiscal dans les sociétés d'assurance
Maîtriser les spécificités de la détermination du résultat fiscal dans les compagnies d’assurances.Savoir traduire les corrections extra-comptables sur l’imprimé 2058A.Connaître les spécificités applicables aux mutuelles et institutions de prévoyance.
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Optimisation et sécurisation du Crédit d'Impôt Recherche/innovation (CIR-I)
Identifier les opérations ouvrant droit au Crédit d'Impôt Recherche/Innovation (CIR-I) et les dépenses éligibles.Maîtriser les modalités de calcul du CIR-I, du cas général aux cas particuliers : sociétés de personnes, intégration fiscale, restructurations affectant les activités de recherche et développement.Être préparé à faire face à un contrôle fiscal du CIR-I.
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Optimiser la gestion du portefeuille-titres de l'entreprise
Maîtriser les règles fiscales applicables aux titres détenus par l'entreprise.Savoir recourir aux techniques complexes de gestion des titres : location d'actions, démembrement, vente à réméré, gestion dans le cadre d'un groupe intégré...Optimiser la gestion de ces titres.
Code : FR3330Niveau : ExpertiseDurée : 1jVoir le programmeProchaine(s) session(s) :- Paris : 8 nov. 2018
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Comptabilité et fiscalité des produits dérivés
Analyser les produits dérivés pour déterminer quel traitement leur est applicable en comptabilité sociale et en fiscalité (principe, exceptions, réforme comptable pour 2017).Définir des règles internes de gestion permettant le traitement fiscal adéquat.Savoir satisfaire aux obligations déclaratives et sécuriser les sursis d'imposition.
Code : BB3100Niveau : ExpertiseDurée : 1jVoir le programmeProchaine(s) session(s) :- Paris : 14 nov. 2018
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Fiscalité du crédit-bail immobilier
Maîtriser les règles fiscales spécifiques aux opérations de crédit-bail immobilier, tant en matière d'IS, de TVA ou de droits d'enregistrement.Comprendre tant la situation du crédit-bailleur que celle du crédit-preneur.Connaître les leviers d'optimisation fiscale et leurs limites.
Code : HF3400Niveau : ExpertiseDurée : 1jVoir le programmeProchaine(s) session(s) :- Paris : 7 déc. 2018
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