Incontournables

Formation Parcours Fiscalité de l'entreprise

Certification Lefebvre Dalloz

4.9/5 ( 25 avis)
10 jours Captation / présentiel
tealium

Prendre en charge la fiscalité des opérations courantes de l'entreprise pour produire les déclarations fiscales (résultat fiscal, TVA, CET...).

Objectifs pédagogiques

Préparer la liasse fiscale de l'entreprise pour déterminer l'IS à payerPréparer la liasse fiscale du groupe pour déterminer l'IS d'ensemble en régime d'intégration fiscaleRéaliser la déclaration de TVA mensuelle de l'entrepriseRespecter les obligations déclaratives de l'entreprise en matière de CET et de taxes diversesPréparer l'entreprise à un contrôle fiscal

Programme de la formation

Engagement

Vous vous engagez dans votre formation. Connectez-vous sur votre espace participant et complétez votre questionnaire préparatoire. Votre formateur reçoit vos objectifs de progrès.

La détermination du résultat fiscal - partie 1 (2 jours)

Voir le moduleRéduire

Préparer la liasse fiscale de l'entreprise pour déterminer l'IS à payer

Intégrer les mécanismes d’imposition des bénéfices des entreprises

L'mpact de la structure juridique sur l’imposition des bénéficesLes règles de territorialitéLes règles de rattachement des produits et des charges

Déterminer le résultat fiscal

La méthodologie de passage du résultat comptable au résultat fiscal : les retraitements extracomptables (réintégrations et déductions)Les immobilisations et les provisions : traitement comptable et fiscal, relevé des provisionsLe traitement fiscal des charges : conditions générales de déductibilité et dispositions spécifiques (charges financières, jetons de présence, TVS, amendes et impôts, abandons de créances, dons…)Le traitement fiscal des produits : principe général d’imposition et dispositifs spécifiques (régime mère-fille, cessions de titres de participation...)
  • Quiz : Pour chaque proposition, indiquer si la règle fiscale est divergente de la règle comptable et si oui, s'il convient de faire une réintégration ou une déduction extra-comptable
  • Cas pratique : déterminer un résultat fiscal en complétant le feuillet 2058 A
  • Cas pratique : déterminer le résultat fiscal d'une entreprise ayant effectué une réévaluation libre de ses actifs
E-TRAINING 1Quiz : déterminer un résultat fiscalRecherches documentaires en ligne

La détermination du résultat fiscal - partie 2 (2 jours)

Voir le moduleRéduire

Préparer la liasse fiscale de l'entreprise pour déterminer l'IS à payer (suite)

Gérer le résultat fiscal pour calculer l’IS

Le report en avant/en arrière des déficitsLe calcul de l’IS : taux et contributions additionnelles
  • Cas pratique : déterminer le montant d'IS qu'une société disposant de reports déficitaires devra acquitter au titre de l'exercice

Traiter les opérations des groupes de sociétés

Les flux intragroupeIntroduction au régime d’intégration fiscaleE-TRAINING 2Fun Learning Box : principes de passage du résultat comptable au résultat fiscalCas pratique : calculer l’IS et suivre le paiement des acomptes et du solde

Le régime d'intégration fiscale (2 jours)

Voir le moduleRéduire

Préparer la liasse fiscale du groupe pour déterminer l'IS d'ensemble en régime d'intégration fiscale

Calculer le résultat d’ensemble d’un groupe fiscalement intégré

La formation du périmètre d’intégrationLa détermination des résultats individuelsLa détermination du résultat d’ensembleLe calcul de l’IS d’ensemble et du gain d’intégration
  • Cas pratique : réaliser les retraitements liés au régime d'intégration fiscale pour déterminer le résultat d'ensemble

Examiner les impacts fiscaux d’une fusion

Les règles de transcription des apports (valeurs comptables ou réelles)Le régime de droit commun ou de faveur
  • Cas pratique : calculer l'IS dû sur les plus-values de fusion en régime de droit commun et en régime de faveur
E-TRAINING 3Cas pratique : déterminer un résultat individuel retraitéQuiz : valider ou non des affirmations sur le régime fiscal des fusions

La TVA (2 jours)

Voir le moduleRéduire

Réaliser la déclaration de TVA mensuelle de l'entreprise

Déterminer la TVA collectée et la TVA déductible au titre d'un mois déterminé

La détermination de la TVA collectée : champ d’application, base, fait générateur, taux, exigibilitéLe calcul de la TVA déductible : conditions de forme, de fond et de délai ; exclusionsLa déclaration et le paiement de la taxe

Examiner le traitement des opérations internationales

Les livraisons et acquisitions intracommunautaires ; importations et exportationsLes règles de territorialité applicables aux prestations de services
  • Cas pratique de synthèse : établir la déclaration de TVA d'une entreprise au titre d'un mois déterminé
E-TRAINING 4Recherches documentaires en ligneCas pratique : déterminer la TVA à payer et établir la CA3

Les autres impôts (CET, TVS, C3S) - aperçu du contrôle fiscal (2 jours)

Voir le moduleRéduire

Respecter les obligations déclaratives de l'entreprise en matière de CET et de taxes diverses

Contrôler les bases d’imposition de la CET

Les mécanismes de la CFELes obligations déclaratives et le calendrier de paiementLe plafonnement en fonction de la valeur ajoutée
  • Cas pratique : calculer un montant de CFE et déterminer si l'entreprise peut bénéficier du plafonnement

Elaborer quelques déclarations annexes

Les principes d’élaboration des déclarations relatives à la taxe sur les véhicules des sociétés (TVS) et à la déclaration des honoraires (DAS2)Le calcul de la contribution sociale de solidarité des sociétés (C3S)
Préparer l’entreprise à un contrôle fiscal
Le déroulement d'un contrôle fiscalLes points de vigilance et la nécessité de documentation des opérations
  • Quiz : valider ou infirmer des propositions sur le thème du contrôle fiscal
  • Cas pratique de synthèse : établir les déclarations fiscales pour une entreprise
E-TRAINING 5Demander un plafonnement de CETL'évaluation est la garantie de la qualité et de l'efficacité du transfert de compétences durant le parcours.En présentiel ou distanciel, en synchrone ou asynchrone, pendant ou à l'issue du parcours, la réussite de l'évaluation donnera lieu à un certificat " Lefebvre Dalloz "

Transfert

Votre parcours de formation se poursuit dans votre espace participant. Connectez-vous pour accéder aux ressources et faciliter la mise en œuvre de vos engagements dans votre contexte professionnel.

Les points forts

Un fascicule remis : " Guide fiscal de la déclaration de résultat " [Éditions Francis Lefebvre]

De nombreux cas pratiques réalisés pendant la formation

Des travaux ludico-pédagogiques en intersessions

Nos parcours sont composés de formations cohérentes et complémentaires dispensées par des experts et praticiens d'entreprise pour découvrir, approfondir et valider savoir-faire et compétences. Nous vous accompagnons dès le début en veillant à ce que les objectifs du parcours soient en adéquation avec vos attentes puis tout au long de votre formation avec des échanges personnalisés.

À qui s’adresse cette formation ?

Toute personne amenée à pratiquer la fiscalité de l'entreprise sans avoir reçu de formation initiale en la matière et souhaitant acquérir de solides connaissances techniques - Collaborateurs des services comptables

Pré-requis

Notions de comptabilité souhaitables

Moyens pédagogiques

Dispositif de formation structuré autour du transfert des compétencesAcquisition des compétences opérationnelles par la pratique et l'expérimentationApprentissage collaboratif lors des moments synchronesParcours d'apprentissage en plusieurs temps pour permettre engagement, apprentissage et transfertFormation favorisant l'engagement du participant pour un meilleur ancrage des enseignements

Satisfaction et Evaluation

A l'issue du parcours, une évaluation écrite d'une durée de 3h30 est réalisée afin de valider l'acquisition des connaissances et obtenir le certificat "Lefebvre Dalloz".

Parmi nos formateurs

  • François Mangin

    Avocat

    Titulaire d'un DESS de droit des affaires et fiscalité. Avocat spécialisé en fiscalité des entreprises, après de nombreuses années passées en cabinets internationaux, il exerce désormais en indépendant une activité de conseil en fiscalité des sociétés, ingénierie fiscale et contentieux fiscaux.

  • Fabrice Zarka

    Expert-comptable indépendant

    Professeur associé à l'ESSCA et membre du jury du mémoire d'expertise-comptable, il intervient régulièrement dans différentes écoles de commerces ainsi qu'en formation continue en fiscalité, comptabilité et consolidation. Il est l'auteur de plusieurs ouvrages tels que " Comptabilité et fiscalité (Ed. Dunod) et " Réussir le DSCG1 : gestion juridique, fiscale et sociale " (Ed. Eyrolles)

Financement de la formation

Vous êtes salarié(e) d’entreprise ? Vous pouvez vous faire financer votre formation par le plan de développement des compétences de votre entreprise (ex- plan de formation) :

Le plan de développement des compétences, c’est l’ensemble des actions de formation établi à l’initiative de l’employeur dans le cadre de la politique de ressources humaines de l’entreprise. Il est annuel et s’élabore généralement en fin d’année. D’après la loi du 5 septembre 2018 « pour la liberté de choisir son avenir professionnel », l’action de formation est désormais définie comme « un parcours pédagogique permettant d'atteindre un objectif professionnel ». De nouvelles actions de formation font ainsi partie de cette définition comme : le tutorat, le coaching, l’AFEST, le MOOC, le mentoring…

Tous les salariés de l’entreprise peuvent être concernés par le plan de développement des compétences, quelle que soit la nature, la durée de leur contrat ou leur ancienneté.

L’OPCO gère, généralement, les dépenses liées aux coûts pédagogiques, rémunérations et allocations formation, transport, repas et hébergement. Suite à la réforme de la formation 2018, les missions des OPCO vont être redéfinies d’ici 2021.

N’hésitez pas à vous rapprocher de votre service RH/ formation pour plus d’informations sur les prises en charge possibles.

Si vous ne connaissez pas votre OPCO, vous pouvez vous rendre sur le site du ministère du travail en suivant ce lien.

Vos avis sur la formation

4.9/5
25 avis de consommateurs
27/06/2023

RAS

VERONIQUE G.
27/06/2023

Formation dont le contenu et l'animation sont en phase avec l'attendu

VERONIQUE G.
06/06/2023

Sujet très complexe, abordé de manière très simple, très claire.

JEAN FRANCOIS D.
07/06/2023

La formation est très pointue et complète. L'intervenant est extrêmement compétent. Attention toutefois : il était mentionné que des bases comptables limitées étaient suffisantes, mais je pense qu'il faut plus que cela.

JEAN FRANCOIS D.
21/06/2023

Sujet complexe mais rendu passionnant par les intervenants. J'ai vraiment l'impression d'apprendre des choses.

JEAN FRANCOIS D.
28/06/2023

Même si la formation en distancielle est un outil, rien ne remplace la formation en présentielle (dans la mesure du possible).

JEAN FRANCOIS D.
05/07/2023

Après réflexion, la densité de la formation mériterait d'avoir une session en plus, ne serait-ce que pour travailler sur des cas pratiques ou faire un vrai examen blanc.

JEAN FRANCOIS D.
30/11/2022

Commentaires à faire tard en fonction de l'avancement de la formation

FRANCK L.
30/11/2022

pas de commentaire particulier

FRANCK L.
18/09/2022

formateur connaissant bien son domaine et tres bon pédagogueFrancis Lefebvre est reconnu dans le monde professionnel

anonymous a.
18/09/2022

Bon équilibre théorie / pratique.Formateur compétent et pédagogue, qui réussit même à rendre la fiscalité amusante!

anonymous a.
18/09/2022

Excellent formateur, clair et pédagogue

anonymous a.
18/09/2022

tres bien

anonymous a.
18/09/2022

très bonne formation que je recommanderai

anonymous a.
18/09/2022

Excellent formateur, clair et pédagogue. Fabrice Zarka sait rendre vivant, intéressant et fun un sujet qui ne semble pas nécessairement l'être au premier abord: la fiscalité. Merci!

anonymous a.
18/09/2022

Excellent équilibre entre généralités, textes de loi (et leur raison d'être), doctrine, cas pratiques, récapitulatifs. Explications claires.

anonymous a.
18/09/2022

Le formateur connait bien son sujet et est un tres bon pédagogueFrancis Lefebvre est reconnu dans le milieu professionnel

anonymous a.
18/09/2022

Mêmes commentaires que pour le module 1

anonymous a.
18/09/2022

formations reconnues dans le milieu professionnel

anonymous a.
07/07/2022

Excellent formateur

anonymous a.
07/07/2022

La formation est de qualité est s'est déroulée dans des locaux très agréables

anonymous a.
07/07/2022

Formation très enrichissante avec beaucoup d'exemples très développés. Très intéressant

anonymous a.
30/06/2022

ras

anonymous a.
30/06/2022

Une base comptable est préférable

anonymous a.
18/03/2022

Formation courte mais intéressante et intense

anonymous a.

Inter

10 jours
Réf 1682
Repas inclus (en présentiel)
7 118 € HT

Nos sessions 2024 en présentiel à Paris se dérouleront à Paris ou à Paris-La Défense

Veuillez sélectionner une date et un lieu de session

S'inscrire Demande de devis

Intra

Réf 1682

Vous souhaitez réaliser cette formation dans votre entreprise, sans adaptation ni personnalisation du programme ?

Sur-mesure

Réf 1682

Ce programme pourra servir de base à la construction d’une formation sur-mesure adaptée à vos besoins et à votre environnement professionnel

tealium